Bạn có thể đã được nghe nhiều về HSAs muộn. Một Tài Khoản Tiết Kiệm Sức Khỏe, hoặc HSA, là một tài khoản tiết kiệm với một khoản trợ cấp thuế duy nhất. Các khoản đóng góp làm giảm thu nhập chịu thuế, sự tăng trưởng trong tài khoản của họ không phải trả thuế và các khoản rút tiền có đủ điều kiện (nghĩa là các khoản chi trả cho chi phí y tế) cũng không phải chịu thuế. Nhưng một trong những lựa chọn đầu tư kích thước ít khi phù hợp với tất cả. Liệu một HSA có ý nghĩa về mặt tài chính cho bạn?

- 9 -> Cách họ làm việc

Để đủ điều kiện đóng góp cho HSA, người nộp thuế phải ghi danh một chương trình y tế được khấu trừ cao, được định nghĩa là một kế hoạch có khấu trừ ít nhất là $ 1, 300 ( cá nhân) hoặc $ 2, 600 (gia đình), đến ngày 1 tháng 12

st ^{trong năm (số tiền đóng góp được chia theo tỷ lệ cho người nộp thuế đủ điều kiện một phần năm). Một cá nhân có thể ký quỹ lên đến $ 3, 300 cho HSA vào năm 2015 ($ 3, 350 vào năm 2016). Những người đóng thuế từ 55 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm 1 $ 000 mỗi năm. Đối với một gia đình, giới hạn đóng góp được đặt ở mức $ 6, 550 vào năm 2015 và $ 6, 750 cho năm 2016. Các tài khoản HSA chung không được phép; mỗi người phải có tài khoản riêng của mình. Một số đóng góp có thể ở dạng quỹ từ tiền sử dụng lao động của người đóng thuế, có hiệu lực.}

Toàn bộ số tiền gửi được khấu trừ thuế đối với khoản hoàn lại cho năm đó, ngay cả đối với người nộp hồ sơ không ghi rõ khoản khấu trừ của họ. Đóng góp của một nhân viên trực tiếp từ tiền lương được thực hiện bằng tiền trước thuế, giảm tổng thu nhập của họ. Các khoản đóng góp của chủ lao động được khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của chủ lao động, không được liệt kê bởi nhân viên.

Các khoản tiền trong tài khoản phải trả chi phí chăm sóc sức khoẻ ngay bây giờ hoặc trong tương lai. Các khoản thu hồi sẽ không bị đánh thuế cho đến khi chúng được sử dụng cho các chi phí đủ điều kiện, bao gồm các dịch vụ chăm sóc sức khoẻ thay thế (ví dụ như châm cứu hoặc các dịch vụ trị liệu bằng xương), thuốc theo toa, khám bệnh đồng thanh toán, chăm sóc nha khoa và thị lực, , động vật dịch vụ, phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn và nhiều hàng hoá và dịch vụ khác liên quan đến y tế. IRS định kỳ cập nhật các chi phí cho phép; xem Pub 502 hoặc kiểm tra với công ty bảo hiểm để biết danh sách hiện tại.

Không giống như Tài khoản Chi tiêu linh hoạt, HSA không có tính năng sử dụng-it-or-lose-it. Tài khoản thuộc về người đóng thuế, và không bị mất khi người thay đổi công việc hoặc không sử dụng ngân quỹ trước khi kết thúc năm dương lịch. Các quỹ hằng năm chuyển sang làm cho HSAs một chiếc xe tiết kiệm tuyệt vời cho các hóa đơn y tế ngày càng cao có thể xảy ra trong những năm tới.

Một lợi ích bổ sung là sau 65 tuổi, chủ sở hữu tài khoản có thể phân phối từ HSA cho

bất kỳ mục đích, có liên quan đến sức khoẻ hay không; người đó sẽ phải đóng thuế thu nhập thường xuyên nhưng không bị phạt. Các Ưu điểm

HSA có lợi cho nhiều người đóng thuế, đặc biệt là khi một cặp vợ chồng điển hình 65 tuổi ngày nay sẽ phải trả trung bình $ 220,000 trong chi phí y tế tiền túi trước khi họ chết, theo một nghiên cứu năm 2013 của Fidelity Benefits Consulting. Theo Viện Nghiên cứu Lợi ích của Nhân viên (EBRI), một người nộp thuế 55 tuổi, đóng góp số tiền tối đa cho HSA mỗi năm cho đến khi 65 tuổi có thể thấy sự cân bằng $ 60,000 từ tổng số đóng góp khoảng 42.000 Đô la Mỹ, giả định 5 % tỷ lệ lợi nhuận. Nhiều quỹ hỗ trợ HSAs lớn đạt được tỷ suất lợi nhuận 10 năm cao hơn đáng kể là 5%.

Một người đàn ông 45 tuổi tích cực, có thu nhập cao tiết kiệm tối đa, bao gồm cả đóng góp bắt kịp khi đủ điều kiện, có thể thấy một sự cân bằng là $ 150,000 ở tuổi 65. Nếu tỷ lệ lợi nhuận là 7,5% Doanh thu từ hàng ngàn năm lưu ý: Một chủ sở hữu HSA trong khung thuế 28% bắt đầu ở tuổi 25 và kiếm được 7,5% trong tài khoản theo thời gian sẽ tiết kiệm được gần 350 đô la , 000 trong thuế thu nhập liên bang một mình, chưa kể thuế nhà nước hoặc các khoản thuế biên chế khác.

Ai được hưởng Hầu hết

HSAs làm việc tốt nhất cho những người có thu nhập lớn và những người có thu nhập cao. Tại sao? Trước hết, cũng giống như với bất kỳ chiến lược đầu tư ưu đãi thuế nào, bạn cần phải ở trong một trong những khung thuế cao để tiết kiệm đáng kể tiền thuế với khấu trừ thuế.

Thứ hai, làm cho những đóng góp tối đa đó (cách duy nhất để bạn gặt hái được sự tăng trưởng tối đa của tài sản xuống đường) đòi hỏi những túi sâu - và không chỉ vì vết cắn vào tiền lương của bạn. HSAs làm việc với một chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao, hãy nhớ. Điều đó có nghĩa là bạn cần phải trả ít nhất $ 1, 300 (và thường là nhiều hơn, phụ thuộc vào chính sách) vào hóa đơn y tế hàng năm - trước khi bảo hiểm bắt đầu.

Điều quan trọng là tìm tài khoản đầu tư vững chắc cho quỹ HSA. Nhiều tổ chức tài chính cung cấp HSA, nhưng không phải tất cả đều đầu tư một cách tích cực hoặc cho phép chủ tài khoản có quyền kiểm soát việc đầu tư của quỹ. Cần có quản trị viên có thể cung cấp các lựa chọn đầu tư phù hợp với khả năng chịu rủi ro của chủ tài khoản. Các cá nhân tự kinh doanh có thể giảm thu nhập chịu thuế bằng cách đóng tiền bảo hiểm y tế ra khỏi túi, tiết kiệm ngân quỹ HSA cho tương lai.

Ai Lợi ích Ít

HSA không phải là những người tiết kiệm tiền lớn cho những người có thu nhập thấp hơn. Đối với người mới bắt đầu, các gia đình có thu nhập thấp không có tiền mặt để bám vào HSA. Trớ trêu thay, những người chọn kế hoạch Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng ít tốn kém nhất vẫn bị mắc kẹt với các khoản khấu trừ cao.

Tại California, một cá nhân 35 tuổi kiếm được $ 25,000 mỗi năm có thể tham gia Thị trường Bảo hiểm Y tế của tiểu bang (aka "trao đổi") để mua một chương trình Blue Shield Bronze có đủ điều kiện HSA với khoản khấu trừ $ 4, 500 với 143 đô la một tháng. Hoặc, người đó có thể chọn Blue Shield nâng cao kế hoạch Bạc với mức 187 đô la mỗi tháng và giảm tiền khấu trừ y tế xuống còn $ 1, 900. Kể từ khi $ 25,000 trở xuống dưới 250% mức nghèo khổ liên bang ($ 29,425) có khả năng hội đủ điều kiện nhận trợ cấp Giảm Chi phí Chia sẻ Giảm chi phí bảo hiểm hàng tháng và giảm chi phí khấu trừ hàng tháng và bạn phải mua một gói Bạc để có được điều này - xem

Chọn Trong Các Kế hoạch Y tế Bạch kim, Vàng, Bạch Kim

). Các gia đình có thu nhập trung bình và những người mong đợi các khoản chi phí y tế đáng kể cũng sẽ có lợi nếu không đi theo con đường HSA cao được khấu trừ. Để biết thêm số-crunching, xem Chuyển sang một PPO cao Deductable để Nhận một HSA? "Các HSAs làm việc tốt nhất cho những người không đủ điều kiện để mua [bảo hiểm] trên sàn giao dịch", Craig Gussin, Phó Chủ tịch phụ trách Đối ngoại của Hiệp hội Bảo hiểm Sức khoẻ California nói. "Những người đóng thuế thu nhập thấp sẽ không tiết kiệm đáng kể tiền mỗi tháng; họ bỏ các dịch vụ giá rẻ mà không tiết kiệm nhiều. Tất cả đi xuống đến con số. HSAs làm việc tốt nhất cho người trên 50 tuổi theo kế hoạch nhóm, có thu nhập cao và không có trợ cấp thuế. "

Tất nhiên, một người khỏe mạnh trong bất kỳ nhóm thu nhập nào mong muốn được chăm sóc y tế ít hoặc không có trong năm sẽ luôn đi trước bằng cách chọn kế hoạch tổng thể rẻ hơn và tạo ra sự khác biệt. Và mặc dù các HSAs là những xe ưu đãi thuế tốt, những xe khác thì tốt hơn. Các nhà hoạch định tài chính đồng ý rằng các cá nhân nên tối đa hóa kế hoạch 401 (k) và đóng góp IRA cho năm. Sau đó, họ có thể bắt đầu tài trợ một HSA.

Xem thêm

Cách Sử Dụng HSA của Bạn để Hưu Trí.