Nếu bạn đã từng xem qua bảng cân đối của công ty, bạn sẽ không nghi ngờ gì khi thấy tài khoản đầu tiên trong phần tài sản hiện tại là tiền mặt và các khoản tương đương tiền. Tài khoản tiền mặt có thể chứa tiền mặt của công ty, trong khi tài khoản tiền mặt tương đương với khoản đầu tư có tính thanh khoản cao, công ty có thể chuyển thành tiền mặt trong vòng vài ngày. Tiền mặt được liệt kê như vậy trong sổ sách của công ty sẽ được lưu trữ trong tài khoản ngân hàng, hoặc tổ chức tài chính tương đương, nơi công ty có thể thanh toán nợ và chi phí.
Công ty cũng có thể giữ một khoản tiền nhỏ trong văn phòng của mình cho các chi phí nhỏ hơn liên quan đến văn phòng. Đây được gọi là tiền mặt nhỏ, và điều này cũng sẽ được ghi vào tài khoản tiền mặt trong bảng cân đối kế toán.
Các khoản tương đương tiền mà một công ty mang theo là những khoản đầu tư ngắn hạn có tính thanh khoản cao và được coi là giống như tiền mặt vì chúng có thể nhanh chóng chuyển thành tiền mặt với mức giá hợp lý. Điều này có nghĩa là tài khoản tiền mặt có tất cả các khoản đầu tư rất ngắn hạn có thể được bán với mức giá hợp lý và trong vòng vài ngày. Vì vậy, nếu một công ty muốn sử dụng một số tiền mặt tương đương để trả một số hóa đơn của mình, nó chỉ có thể bán một số tiền mặt tương đương và sử dụng tiền thu được để thực hiện việc này. Ví dụ về các khoản tương đương tiền bao gồm các tài khoản thị trường tiền tệ và các tín phiếu Kho bạc (hóa đơn).
Tài khoản thị trường tiền tệ rất giống với tài khoản ngân hàng, nhưng lãi suất mà một công ty có thể kiếm được từ tài khoản này cao hơn một chút. Có thể có một số hạn chế áp đặt đối với công ty để sử dụng tài khoản thị trường tiền tệ, chẳng hạn như số lượng giao dịch tối đa trong tài khoản trong một khoảng thời gian nhất định hoặc thậm chí các yêu cầu tiền gửi tối thiểu. Các dự luật kho bạc cũng có thể cung cấp cho công ty một cách khác thay thế cho một tài khoản ngân hàng thông thường. Hóa đơn là các khoản nợ của chính phủ được bán theo định kỳ và có thể được bán lại trong một thị trường công cộng vào bất kỳ lúc nào bởi công ty, đó là lý do tại sao chúng được xếp vào loại tiền mặt tương đương.
Để tìm hiểu thêm về việc hiểu các báo cáo tài chính, hãy đọc Giới thiệu Phân tích cơ bản .
Giới thiệu về chiến lược dành riêng cho danh mục đầu tư | Các chiến lược đầu tư dành riêng cho các nhà đầu tư tổ chức như các quỹ hưu trí và các công ty bảo hiểm đã được các nhà đầu tư cá nhân muốn tìm kiếm để quản lý rủi ro trong những năm qua.
Khái niệm cơ bản về sự cống hiến danh mục đầu tư là để thiết kế các danh mục đầu tư cung cấp dòng tiền mặt có thể dự đoán trong tương lai để dự đoán dòng tiền mặt (hoặc nợ phải trả) trong tương lai, do đó giảm rủi ro trong thời kỳ đó.
Cân bằng tiền mặt Tiền mặt: Ưu, nhược điểm cho các doanh nghiệp nhỏ
Là tiền lương cân bằng tiền mặt là giải pháp phù hợp cho các khách hàng doanh nghiệp nhỏ của bạn? Đây là lý do tại sao họ có thể hoặc không thể làm việc cho công ty của bạn.
Tại sao một số cổ phiếu có giá trong hàng trăm hoặc hàng ngàn đô la, trong khi các công ty khác cũng như các công ty thành công có giá cổ phiếu bình thường hơn? Ví dụ, làm thế nào có thể Berkshire Hathaway được hơn $ 80, 000 / cổ phần, khi cổ phần của các công ty thậm chí còn lớn hơn chỉ là
Câu trả lời có thể được tìm thấy trong phân chia cổ phiếu - hoặc đúng hơn, thiếu nó. Đại đa số các công ty đại chúng lựa chọn sử dụng phân chia cổ phiếu, tăng số lượng cổ phiếu đang lưu hành bởi một yếu tố nhất định (ví dụ như bằng 2 lần chia 2-1) và giảm giá cổ phiếu bằng cùng một yếu tố. Bằng cách đó, một công ty có thể duy trì giá giao dịch cổ phiếu của mình với phạm vi giá cả hợp lý.