401 (k) kế hoạch thực hiện theo các quy tắc thuế tương tự như các IRA điều hành, mỗi tổ chức có tỷ lệ phạt 10% đối với các khoản phân phối xảy ra trước khi người tham gia đến tuổi 59. 5 trừ khi các tiêu chí ngoại lệ nhất định được đáp ứng. Danh sách ngoại lệ khác với kế hoạch 401 (k), mặc dù, với một số lý do phân phối phổ biến, như chi trả chi phí giáo dục, vẫn bị phạt 10% tiền phạt sớm.
Chẳng hạn, nếu bạn rút tiền không đáp ứng bất kỳ tiêu chuẩn ngoại lệ nào và bạn rút lại 10 000 đô la, một khoản tiền phạt là 1.000 đô la được trả thêm vào bất kỳ khoản thuế thu nhập hiện hành nào.
Trong khi đó, nếu một người tham gia đến tuổi 55 khi vẫn làm việc với công ty và sau đó phân phối khi tách khỏi dịch vụ, không có hình phạt nào phát sinh. Ngoại lệ này là duy nhất cho 401 (k) và kế hoạch đủ tiêu chuẩn khác.
Tùy thuộc vào hoàn cảnh xung quanh nhu cầu thu hồi của bạn và liệu họ có đủ điều kiện cho một ngoại lệ, bạn có thể muốn tìm kiếm các nguồn quỹ khác. Không nên rút tiền tiết kiệm khi nghỉ hưu trừ khi có nhu cầu thực sự tồn tại. Kiểm tra trước để xem kế hoạch 401 (k) của bạn có khoản cho vay hay không. Nếu kế hoạch của bạn cung cấp các khoản vay, bạn có thể phân phối và không đóng thuế nếu nó đáp ứng các tiêu chí nhất định, bao gồm cả việc được hoàn trả ở mức thanh toán trong vòng năm năm. Xem lại các quy tắc của IRS liên quan đến phân phối theo khoản vay để biết thêm thông tin và để xác định loại khoản vay được đánh thuế như thế nào.
Việc thu hồi các kế hoạch nghỉ hưu khác, bao gồm một IRA truyền thống, cũng là những phân bố không phải chịu thuế. Nếu bạn rút tiền từ 401 (k) của bạn và gửi tiền vào IRA của bạn trong vòng 60 ngày, nó sẽ được coi là một lần di chuyển. Điều này cho phép bạn lựa chọn một khoản vay ngắn hạn. Bạn cũng có thể rút tiền từ IRA truyền thống sau khi chuyển 401 (k) quỹ, và sau đó theo các tiêu chuẩn IRA quy tắc phân phối về thuế. Điều này cho phép bạn thực hiện việc thu hồi chi phí giáo dục đại học, vì phân phối 401 (k) cho những trường hợp đó thường không đủ điều kiện để xin miễn phạt phạt sớm.
Các lý do phân phối khác không phải là hình thức phạt rút tiền sớm, bao gồm: tàn tật, ly hôn (theo Lệnh Đối Chấm Quan hệ Quốc gia), thanh toán chi phí y tế vượt quá 10% thu nhập vào năm 2014 và thanh toán các khoản thuế IRS. Nếu bạn thực hiện phân phối từ kế hoạch 401 (k) của mình cho bất kỳ lý do đủ điều kiện để xin miễn phạt, lưu biên lai cho bất kỳ khoản thanh toán và giấy tờ nào khác để chứng minh và ghi rõ nhu cầu của bạn.
Cũng lưu ý rằng, trừ khi phân phối đã được thực hiện cho bạn vì khuyết tật và chủ nhân của bạn đã ghi lại khuyết tật của bạn, 1099-R mà bạn nhận được cho các mục đích nộp thuế có thể phản ánh sự phân bố như một sự phân bố sớm.Vì 10% không được rút khỏi phân phối của bạn trừ khi bạn chọn để nó được giữ, thì bạn là người đóng thuế ghi chép liệu bạn có đủ điều kiện cho việc từ bỏ hình phạt rút tiền sớm.
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi là một thanh niên 80 tuổi làm cho việc thanh toán thuế theo yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tôi định chuyển IRA sang Roth IRA và nộp thuế cho tổng RMD. Tôi có thể rút tiền từ Roth vào năm sau khi chuyển đổi không? Trước tiên, tôi hiểu rằng
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.