a:

Dòng tiền tự do (FCF) được sử dụng trong phân tích cơ bản để tính lượng tiền mà công ty tạo ra, sau khi tính chi phí vốn. Để tính FCF của công ty, hãy xem bảng cân đối kế toán và trừ chi phí vốn từ tổng dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh.

Tính dòng tiền tự do trong Excel

Ví dụ, theo báo cáo dòng tiền vào ngày 27 tháng 7 năm 2014, Apple Incorporated báo cáo tổng luồng tiền từ các hoạt động kinh doanh là 59 USD. 713 tỷ đồng. Apple báo cáo chi tiêu vốn là -9 đô la. 571 tỷ cho giai đoạn kết thúc vào 27 Tháng Chín 2014.

Đối thủ cạnh tranh của Apple, Google Incorporated, báo cáo tổng luồng tiền từ các hoạt động điều hành là 22 đô la. 376 tỷ và chi tiêu vốn - 10 đô la. 959 tỷ cho giai đoạn kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2014.

Để so sánh các FCF giữa Apple và Google trong Excel, hãy nhập từ "Apple Incorporated" vào ô B1 và ​​"Google Incorporated" trong ô C1.

Tiếp theo, nhập ngày "27 tháng 9 năm 2014" vào ô B2. Nhập "Tổng Lưu chuyển tiền từ Hoạt động Hoạt động" vào ô A3, "Chi phí Tài nguyên" vào ô A4 và "Dòng tiền mặt Miễn phí" vào ô A5. Sau đó, nhập "= 59713000000" vào ô B3 và "= 9571000000" vào ô B4.

Để tính FCF của Apple, nhập công thức "= B3-B4" vào ô B5. Do đó, FCF kết quả của Apple là 50 đô la. 142 tỷ đồng.

Giờ hãy nhập ngày "31 tháng 12 năm 2015" vào ô C2. Nhập "= 22376000000" vào ô C3 và "= 10959000000" vào ô C4. Tiếp theo, nhập công thức "= C3-C4" vào ô C5. Kết quả cho thấy FCF của Google là 11 đô la. 417 tỷ đồng.