Bất kỳ chủ lao động nào cung cấp kế hoạch 401 (k) được yêu cầu cung cấp, miễn phí, mỗi người tham gia chương trình với một bản sao của bản mô tả kế hoạch tóm tắt, bản sao của báo cáo tóm tắt hàng năm và một bản tường trình hàng năm về tài khoản của người tham gia. Ngoài ra, mỗi bên tham gia đều có quyền yêu cầu bằng văn bản một loạt các thông tin khác về kế hoạch 401 (k), nhà tài trợ và quản lý của nó.
Mặc dù không yêu cầu một bản cáo bạch, nhiều nhà cung cấp kế hoạch 401 (k) phát hành một bản cáo bạch cho mọi quỹ được cung cấp trong kế hoạch. Có một yêu cầu pháp lý để cung cấp một bản cáo bạch về cổ phiếu của chủ sở hữu nếu nó được cung cấp trong kế hoạch của nó.
Mô tả tóm lược kế hoạchMô tả kế hoạch tổng kết, hay SPD, được Bộ Lao động Hoa Kỳ xác định như là một tài liệu cung cấp "những sự kiện quan trọng nhất họ cần biết về sự nghỉ hưu và sức khoẻ của họ các kế hoạch phúc lợi bao gồm các quy tắc kế hoạch, thông tin tài chính, và các tài liệu về hoạt động và quản lý kế hoạch. "
Yêu cầu SPD là cần thiết cho bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào theo Đạo luật Bảo hiểm Lợi tức Hưu Trí của Nhân viên (ERISA). Bên trong, nhà cung cấp dịch vụ kế hoạch phải tiết lộ yêu cầu về tính đủ tiêu chuẩn của nhân viên, cách tính lợi ích, lịch trình trả tiền và chi tiết về cách nộp đơn yêu cầu trợ cấp. Nếu kế hoạch 401 (k) thay đổi, người sử dụng lao động phải cung cấp cho tất cả những người tham gia bản tóm tắt những thay đổi vật chất chi tiết những thay đổi và ảnh hưởng đến kế hoạch như thế nào.
Báo cáo thường niên Tóm tắt Báo cáo thường niên được đệ trình lên Sở Lao động và bao gồm thông tin tài chính về tài sản của kế hoạch 401 (k). Các báo cáo này thường được gọi là "5500 báo cáo", do thực tế là chúng được nộp ở dạng chính phủ 5500.
Thông tin KhácMọi nhân viên đều có quyền hợp pháp khi có yêu cầu bằng văn bản cho quản trị viên kế hoạch 401 (k) , các báo cáo sau đây hoặc thông tin của nhà tuyển dụng:
- Một bản sao khác của bản mô tả kế hoạch tóm tắt, báo cáo hàng năm tóm tắt hoặc bản sao đầy đủ của báo cáo năm một cách toàn bộ.
- Bản sao của tất cả các tài liệu nộp theo kế hoạch 401 (k) với Sở Lao động, bao gồm hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng thương lượng tập thể và mô tả kế hoạch.
- Danh sách đầy đủ về chủ nhân và tổ chức nhân viên tài trợ cho kế hoạch 401 (k), bao gồm địa chỉ. Người quản lý kế hoạch có quyền tính một khoản hợp lý cho các bản sao của thông tin này.- Nếu người sử dụng lao động tự chọn nhân viên của mình vào kế hoạch 401 (k), người sử dụng lao động phải cung cấp thêm mô tả quá trình đăng ký tự động và quyền của người tham gia.
Hạn chế việc thiếu thông tin
Nếu người tham gia chương trình 401 (k) không thể có được bất kỳ thông tin nào được yêu cầu từ người quản lý kế hoạch, bạn cũng có thể nhận được bản sao bằng văn bản yêu cầu Cục Quản lý An sinh Xã hội Nhân viên của Bộ Lao động (EBSA). Người tham gia bị tính phí "sao chép danh nghĩa" cho dịch vụ.
Công ty cũ của tôi cung cấp kế hoạch 401 (k) và chủ nhân mới của tôi chỉ cung cấp kế hoạch 403 (b). Tôi có thể lăn qua số tiền trong kế hoạch 401 (k) cho kế hoạch mới 403 (b) này?
Nó phụ thuộc. Mặc dù các quy định cho phép di chuyển các tài sản giữa 401 (k) và 403 (b), nhưng chủ nhân không phải cho phép rollovers vào kế hoạch mà họ duy trì. Do đó, kế hoạch tiếp nhận (hoặc nhà tuyển dụng bảo trợ / duy trì kế hoạch) quyết định cuối cùng nếu nó chấp nhận khoản đóng góp từ khoản 401 (k) hoặc kế hoạch khác.
Chú tôi qua đời gần đây. Ông đã chỉ định cha mẹ tôi là người thụ hưởng vào năm 1997, sau khi ly dị, và không thực hiện bất kỳ thay đổi nào sau khi ông tái hôn vào năm 2000. Người vợ hiện tại của chú tôi hiện đang chiến đấu vì tiền từ kế hoạch. Cô ấy có một chân t
Nó phụ thuộc. Nếu kế hoạch nghỉ hưu là một kế hoạch đủ điều kiện, thì người quản lý kế hoạch sẽ tham khảo tài liệu kế hoạch để xác định ai là người thụ hưởng được chỉ định. Tài liệu kế hoạch giải thích các quy tắc mà kế hoạch đủ điều kiện phải tuân theo. Nói chung, các kế hoạch đủ điều kiện cung cấp cho người phối ngẫu còn sống của người đã qua đời là người hưởng lợi trừ khi người phối ngẫu còn sống ký một giấy miễn trừ cho phép khác.
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.