Ý nghĩa thuế là quan trọng để xem xét khi mua bảo hiểm nhân thọ. Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS) áp dụng các quy tắc thuế khác nhau cho các kế hoạch khác nhau, và đôi khi sự phân biệt là tùy tiện. Hướng dẫn sau đây nhằm làm sáng tỏ một số những ý nghĩa về thuế liên quan đến phí bảo hiểm nhân thọ.

Một người mua bảo hiểm nhân thọ có nhiều điều cần xem xét trước khi đưa ra quyết định. Thứ nhất, có sự khác biệt giữa bảo hiểm nhân thọ với bảo hiểm nhân thọ. Cuộc sống có thời hạn cung cấp phạm vi bảo hiểm cho một số năm, trong khi một chính sách toàn bộ cuộc sống có hiệu quả cho cuộc sống. Người bảo hiểm cũng phải tính bao nhiêu bảo hiểm mà mình cần. Điều này phụ thuộc phần lớn vào lý do tại sao ông mua bảo hiểm nhân thọ.

Một người chỉ quan tâm đến chi phí mai táng và mai táng cho thân nhân có thể chọn một khoản trợ cấp chết người là $ 20,000 trở xuống. Ngược lại, một người với một số trẻ em phụ thuộc, tất cả những người mà anh ta hy vọng gửi đến trường đại học, thường mong muốn $ 500,000 trở lên trong phạm vi bảo hiểm. Làm phức tạp thêm quá trình mua hàng là số lượng tuyệt đối của các công ty bảo hiểm nhân thọ để lựa chọn. Internet đã làm cho quá trình này trở nên dễ dàng hơn, với một số trang dành riêng cho việc so sánh các trích dẫn từ hàng chục công ty bảo hiểm nhân thọ.

Các khoản phải đóng thuế bảo hiểm nhân thọ

Không giống như mua một chiếc xe hơi hay tivi, mua bảo hiểm nhân thọ không đòi hỏi phải trả thuế bán hàng. Điều này có nghĩa là số tiền bảo hiểm mà chủ hợp đồng được trích dẫn khi nhận được bảo hiểm là số tiền anh ta trả, không có phần trăm số tiền được thêm vào để trang trải các khoản thuế. Với điều đó, các tình huống nhất định tồn tại trong đó chủ hợp đồng phải đóng thuế đối với phí bảo hiểm.

Khi chủ lao động của một người cung cấp bảo hiểm nhân thọ như là một phần của kế hoạch bồi thường tổng thể, IRS coi đó là thu nhập, nghĩa là nhân viên phải chịu thuế. Tuy nhiên, các loại thuế này chỉ áp dụng khi chủ thuê lao động trả hơn 50.000 đô la Mỹ trong bảo hiểm nhân thọ. Ngay cả trong những trường hợp đó, phí bảo hiểm cho 50.000 $ đầu tiên trong phạm vi được miễn thuế.

Chẳng hạn, một người mà chủ thuê lao động của anh ta cung cấp cho anh ta, trong suốt thời gian làm việc, với bảo hiểm nhân thọ 50.000 đô la ngoài tiền lương, phúc lợi sức khoẻ và kế hoạch tiết kiệm về hưu trí, không phải đóng thuế trên bảo hiểm nhân thọ được hưởng lợi bởi vì nó không vượt quá ngưỡng do IRS quy định.

Một người mà chủ nhân của mình cung cấp cho anh ta với 100.000 đô la tiền bảo hiểm nhân thọ, trái lại, phải đóng thuế trên một phần của nó. Tiền bảo hiểm trả cho $ 50,000 trong phạm vi bảo hiểm mà anh nhận được vượt quá ngưỡng IRS là thu nhập chịu thuế.Do đó, nếu khoản phí bảo hiểm hàng tháng là 100 đô la, số tiền phải đóng thuế là số tiền trả thêm 50.000 đô la Mỹ trong phạm vi bảo hiểm hoặc 50 đô la.

Bảo hiểm Nhân thọ Prepaid

Một số kế hoạch bảo hiểm nhân thọ cho phép chủ hợp đồng trả phí bảo hiểm một lần lên phía trước. Số tiền đó được áp dụng cho phí bảo hiểm của kế hoạch trong suốt thời gian của kế hoạch. Việc thanh toán một lần cũng gia tăng về giá trị vì lãi suất. Sự tăng trưởng của số tiền đó được coi là thu nhập từ lãi của IRS, có nghĩa là nó có thể phải chịu thuế khi áp dụng khoản thanh toán phí bảo hiểm hoặc khi người mua bảo hiểm thu hồi một phần hoặc toàn bộ số tiền mà họ đã kiếm được.

Kế hoạch giá trị gia tăng

Nhiều kế hoạch bảo hiểm nhân thọ, ngoài việc cung cấp cho người được bảo hiểm quyền lợi tử vong cố định, cũng tích lũy giá trị tiền mặt khi người mua bảo hiểm thanh toán vào các kế hoạch bằng đô la phí bảo hiểm. Một phần của đô la phí bảo hiểm nhập vào một quỹ tích luỹ lãi suất. Thông thường, đặc biệt là với các kế hoạch đã có hiệu lực trong nhiều năm, vì giá trị tiền mặt vượt quá số tiền mà chủ hợp đồng đã trả phí bảo hiểm. Do đó, người ta sử dụng loại hình bảo hiểm nhân thọ này như là một chiếc xe đầu tư cùng với việc tận dụng sự bảo vệ mà nó cung cấp cho gia đình của họ trong trường hợp có cái chết không đúng lúc.

Mặc dù nhiều cố vấn tài chính vẫn kiên định chống lại việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ cho các mục đích đầu tư, nhưng về mặt lịch sử, lợi nhuận trước thuế của họ rất yếu so với các quỹ tương hỗ và các khoản đầu tư khác, thực tế vẫn là giá trị tiền mặt của hầu hết các chính sách bảo hiểm nhân thọ . Bởi vì đây được xem là thu nhập cho chủ sở hữu chính sách, nó có ý nghĩa về thuế thu nhập.

Tin lành cho một chủ hợp đồng bảo hiểm suốt đời là anh ta không phải nộp thuế thu nhập mỗi năm do sự gia tăng giá trị tiền mặt của kế hoạch của anh ta. Tương tự như các tài khoản hưu trí, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) và IRA, việc tích lũy giá trị tiền mặt trên toàn bộ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là hoãn thuế. Mặc dù số tiền này đủ điều kiện là thu nhập, IRS không yêu cầu chủ hợp đồng phải đóng thuế cho đến khi thu được chính sách.

Nếu và người chủ hợp đồng chọn giá trị bằng tiền mặt trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, số tiền ông phải đóng thuế là khoản chênh lệch giữa giá trị tiền mặt mà ông nhận được và tổng số tiền bảo hiểm trong thời gian chính sách đã có hiệu lực. Ví dụ: nếu anh ta trả 100 đô la một tháng trong 20 năm, hoặc 24.000 đô la Mỹ, và sau đó thu được chính sách và nhận được 30.000 đô la, số tiền phải đóng thuế là 6.000 đô la.

Một tính năng khác của bảo hiểm toàn bộ trong nhiều trường hợp, chủ hợp đồng được phép vay vốn với giá trị tiền mặt của chính sách của mình. Có một quan niệm sai lầm rằng khoản tiền thu được từ khoản vay này phải chịu thuế. Đó không phải là trường hợp, ngay cả khi khoản tiền vay vượt quá tổng số phí bảo hiểm được trả vào chính sách. Việc vay mượn chỉ đơn giản là làm giảm giá trị tiền mặt của chính sách và, nếu có thể, làm giảm quyền lợi tử vong được thanh toán.

Phí bảo hiểm nhân thọ không khấu trừ thuế

Một quan niệm sai lầm khá phổ biến về phí bảo hiểm nhân thọ là họ được khấu trừ thuế.Không giống như phí bảo hiểm y tế, người mua bảo hiểm có thể khấu trừ thuế thu nhập liên bang của họ, phí bảo hiểm nhân thọ được IRS phân loại là chi phí cá nhân. Theo quy định, người nộp thuế không thể khấu trừ bất kỳ khoản tiền nào dành cho các chi phí cá nhân, kể cả bảo hiểm nhân thọ, khi nộp tờ khai thuế.