Bảo hiểm nhân thọ luôn là công cụ để cung cấp cho gia đình và người thân sự an toàn tài chính khi người thân của gia đình chết, nhưng tài sản độc đáo của nó có thể được sử dụng theo nhiều cách khác nhau. Không có phương tiện tài chính nào khác có thể cung cấp mức độ thanh khoản mà bảo hiểm nhân thọ dành cho một số cuộc sống và tình huống kinh doanh nhất định khi việc tiếp cận vốn là điều thiết yếu.

Các đặc tính độc đáo của Bảo hiểm nhân thọ

Trong cốt lõi của nó, bảo hiểm nhân thọ là một sự sắp xếp đơn giản trong đó một người có quyền lợi bảo hiểm trả phí bảo hiểm cho một công ty bảo hiểm nhân thọ để đổi lấy lời hứa của một khoản trợ cấp tử tuất phải trả cho người được bảo hiểm người thụ hưởng. Với bảo hiểm nhân thọ lâu dài, chính sách cũng cung cấp một thành phần giá trị tiền mặt, cho phép tích lũy các phần phí bảo hiểm không được sử dụng để trang trải chi phí bảo hiểm. Điều làm cho bảo hiểm nhân thọ duy nhất là lợi thế về thuế mà chủ sở hữu chính sách và người hưởng lợi mang lại.

Chủ sở hữu chính sách, có thể hoặc không thể là người được bảo hiểm, có thể tích lũy các giá trị tiền mặt với thu nhập không phải trả thuế. Chủ sở hữu có thể truy cập các giá trị tiền mặt cho bất kỳ mục đích nào, thông qua việc rút tiền hoặc cho vay theo chính sách, trên cơ sở miễn thuế. Trong trường hợp rút tiền, chủ sở hữu chính sách không phải trả thuế liên bang về nợ gốc, mà đi ra khỏi chính sách trước khi thu nhập. Khoản vay không phải chịu thuế, nhưng nếu không được hoàn trả thì lợi ích tử vong được giảm xuống theo số tiền vay. Cuối cùng, người thụ hưởng không nộp thuế đối với số tiền lợi tức tử vong. Các tính năng và lợi thế về thuế của bảo hiểm nhân thọ kết hợp để cung cấp tính thanh khoản hiệu quả về chi phí cho cả cá nhân và doanh nghiệp.

Nhu cầu thanh toán cho người sống sót

Việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ cơ bản nhất là cung cấp cho các thành viên gia đình còn sống sót nguồn vốn ngay sau khi người thân của chủ hộ chết. Trong nhiều trường hợp, tài sản của một gia đình có thể bị ràng buộc trong nhà, kế hoạch về hưu trí hoặc có thể kinh doanh. Nếu không có nguồn vốn khác, gia đình có thể phải thanh lý tài sản để trang trải chi phí cuối cùng, trả nợ hoặc thay thế thu nhập bị mất. Bảo hiểm nhân thọ cung cấp thanh khoản tức thời mà các thành viên trong gia đình cần để họ có thể tránh bán tài sản.

Nhu cầu thanh khoản của bất động sản

Đối với các gia đình có tài sản lớn hơn, chi phí giải quyết bất động sản có thể đủ lớn để yêu cầu gia đình bán những tài sản có giá trị, bao gồm bất động sản. Điều này đặc biệt có vấn đề đối với các gia đình cần duy trì hoạt động kinh doanh như là một mối quan tâm. Các khoản tiền được miễn thuế từ bảo hiểm nhân thọ có thể được sử dụng để bù đắp chi phí thanh toán, có thể bao gồm thuế bất động sản. Các gia đình thường dựa vào tính thanh khoản của tiền bảo hiểm nhân thọ để bảo vệ tài sản cho các thế hệ tương lai.Các nhà quy hoạch bất động sản thường đề nghị rằng bảo hiểm nhân thọ phải được giữ trong một niềm tin không thể thu hồi, giữ tiền thu được từ việc đưa vào bất động sản. Nếu không, số tiền thu được có thể làm tăng giá trị của bất động sản, làm tăng thuế bất động sản.

Nhu cầu thanh khoản của doanh nghiệp

Các doanh nghiệp sử dụng bảo hiểm nhân thọ làm nguồn vốn khi một người hoặc đối tác quan trọng chết. Trong nhiều doanh nghiệp, việc mất một người chủ chốt có thể ảnh hưởng đến doanh thu, và chi phí tìm kiếm sự thay thế có thể tốn kém. Bảo hiểm nhân thọ cung cấp tính thanh khoản cần thiết trong quá trình chuyển đổi. Nếu một đối tác kinh doanh chết, gia đình của người chết sẽ được hưởng một phần kinh doanh. Bảo hiểm nhân thọ, được mua như là một cơ chế tài trợ cho hợp đồng mua bán, cung cấp cho doanh nghiệp thanh khoản để mua quyền lợi của người phối ngẫu đã chết từ gia đình.

Bảo hiểm nhân thọ

Các công ty mua bảo hiểm nhân thọ về đời sống của nhân viên như là một cách để bơm thanh khoản vào hoạt động kinh doanh. Các công ty sử dụng các chính sách bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu của công ty (COLI) thường cấp quỹ cho họ bằng thu nhập của công ty, nhưng công ty có thể không phải luôn luôn khấu trừ phí bảo hiểm như một khoản chi phí kinh doanh. Giá trị tiền mặt tích lũy miễn thuế, và công ty có thể tiếp cận nó thông qua việc rút tiền hoặc cho vay vì bất cứ mục đích nào. COLI thường được sử dụng để tài trợ cho kế hoạch bồi thường được hoãn lại của giám đốc điều hành. Vào lúc chết của nhân viên, công ty thu thập các khoản trợ cấp tử vong miễn thuế, có thể được dùng cho bất kỳ mục đích nào.