Nhiều người cho rằng ủy thác gia đình chỉ dành cho những người giàu có, nhưng nếu tài sản nghỉ hưu của bạn vượt quá $ 500,000, bạn có thể muốn xem xét lựa chọn này. Tín thác đang trở nên phổ biến hơn trong số những người nghỉ hưu với 401 (k) s và IRA gần hoặc ở trên phạm vi đó. Không phải lúc nào cũng là một ý tưởng hay, nhưng có vài lý do mà một số người có thể muốn tạo ra một. (Để biết thêm thông tin, hãy xem Cách Thiết lập Quỹ Tín thác nếu Bạn Không có Giàu .)

"Điều đầu tiên tôi nói với khách hàng là không nên làm điều đó", luật sư James Davis, người điều hành luật thuế tại Gunster, một công ty luật có trụ sở tại West Palm Beach, Pháp, nói. , nói với Bankrate. com. "Sự tin tưởng như những người thụ hưởng IRA có thể rất phức tạp. Nếu nó không được thực hiện đúng cách, hậu quả của các khoản thuế thu nhập tức thì có thể xảy ra ", ông nói.

Thực hiện đúng, mặc dù, một sự tin tưởng có thể hữu ích trong một số trường hợp.

Lý do để tin tưởng

Một sự tin tưởng có thể là lựa chọn tốt nhất của bạn nếu bạn muốn đạt được những điều sau đây:

Kiểm soát

• - Nếu bạn đang nghĩ đến việc phân chia tài sản nghỉ hưu giữa con và cháu của bạn và bạn muốn kiểm soát chi tiêu của họ đối với những tài sản đó, thì một sự tin tưởng có thể là một lựa chọn tốt. Trong sự tin cậy, bạn có thể chỉ định cách thức và thời điểm tiền sẽ được phân phối. Ví dụ, bạn có thể cho biết một đứa trẻ không có quyền truy cập đầy đủ vào phần của họ cho đến khi đứa trẻ 30 tuổi. Giáo sư Bradley E. S. Fogel, chuyên ngành Luật Trường Đại học St. Louis, viết "Có thể không khôn ngoan khi chỉ định đứa cháu làm người thụ hưởng ngay cả khi bà ấy đã trưởng thành. Ví dụ, đứa cháu có thể là người chưa trưởng thành, mất năng lực hoặc mất thăng bằng. Trong bất kỳ trường hợp nào, việc IRA để lại cho đứa cháu trong sự tin tưởng, trái với hoàn toàn, sẽ bảo vệ tốt hơn cho cháu và tài sản. Tuy nhiên, sự tin tưởng phải được cấu trúc cẩn thận để tuổi thọ của cháu được sử dụng để tính toán các phân bố tối thiểu bắt buộc. " Stretch
• - IRS yêu cầu phân phối các tài sản về hưu trí của bạn, kể cả những tài sản đã được thừa hưởng bằng cách sử dụng Roth IRA, nhưng một trust tin cậy được thiết kế có thể mở rộng tuổi thọ của chúng. Davis khuyến cáo sử dụng các ủy thác riêng biệt cho nhiều người thụ hưởng: "Bằng cách đó, mỗi cá nhân hưởng lợi có thể sử dụng độ tuổi của mình để xác định các phân bố tối thiểu bắt buộc. Tuy nhiên, ông vẫn tiếp tục nói rằng "đôi khi thật dễ dàng để chia IRA thành nhiều IRA nếu bạn có nhiều người hưởng lợi" thay vì sử dụng lòng tin. Bảo vệ tài sản
• - Khi một người thụ hưởng thừa hưởng Roth IRA, IRS yêu cầu phân phối phải dựa trên tuổi của họ. Những sự phân phối này có thể đi vào niềm tin cá nhân của một đứa trẻ cho đến khi người đó đạt đến độ tuổi được ủy thác bởi sự tin tưởng.(Để biết thêm, xem Làm thế nào có thể Quỹ Tín thác có thể Bảo vệ Con bạn .) Tìm kiếm chuyên gia tin tưởng

Nếu bạn muốn khám phá bằng cách sử dụng một sự tin tưởng, điều quan trọng cần làm là tìm một người hiểu luật IRS. Cố vấn tài chính Arizona, M. D. Anderson, người chuyên về các vấn đề IRA thừa kế, đã cảnh báo rằng điều quan trọng là thuê một người hiểu luật IRA; nếu không, tiền có thể bị mất thuế. "Không có gì ngạc nhiên khi các quy định của Bộ Tài chính đòi hỏi rằng nếu phân phối được kéo dài trong suốt tuổi thọ của người thụ hưởng lòng tin thì những người thụ hưởng lòng tin phải được nhận dạng ngay từ đầu, thường có nghĩa là họ phải được xác định theo tên, hoặc được xác định là thành viên của một "lớp học" của các đối tượng hưởng lợi có thể nhận dạng được khi đến thời điểm đó (ví dụ như "con tôi" hoặc "cháu" của tôi) thì sẽ ổn thôi, nhưng "bất cứ ai mà người quản lý của tôi quyết định phân phối đều sẽ không". Michael Schumacher, một nhà lập kế hoạch tài chính cho biết: "Đáng chú ý là yêu cầu này phải được xác định là tất cả những người hưởng lợi đều được xác định là họ có thể nhận dạng

như những người hưởng lợi được chỉ định

nghĩa là họ phải là cá nhân, sống, hít thở con người làm người hưởng lợi" một trang web mà ông gọi là "Nerd's Eye View. "

Xem xét Chi phí Ngoài việc tìm kiếm một chuyên gia phù hợp, bạn cũng nên chú ý đến chi phí liên quan đến việc thiết lập lòng tin. Chỉ cần thiết lập ban đầu có thể đến bất cứ nơi nào giữa $ 1, 500 và 5, 000, để trả cả một luật sư có kiến ​​thức và quản lý đầu tư. Ngoài ra, bạn sẽ cần phải trả một người nào đó để nộp tờ khai thuế của ủy thác, mà sẽ thêm khoảng 500 đến 1 500 đô la, tùy thuộc vào sự phức tạp của sự tin tưởng. Dòng dưới cùng

Tạo niềm tin cho người hưởng lợi từ tài sản nghỉ hưu của bạn có thể là sự lựa chọn tốt nhất của bạn trong một số trường hợp. Tuy nhiên, nếu bạn quyết định đi theo con đường đó, hãy chắc chắn tìm những cố vấn có kinh nghiệm trong việc thiết lập một trong những quy tắc của IRS.