Khi cuộc nói chuyện giàu có về kế hoạch thuế, họ làm việc đó bằng những âm thanh tràn ngập - nhìn qua vai họ như thể mong muốn tiết kiệm tiền của họ là gian lận chính phủ. Tuy nhiên, thực tế là, IRS không có thiên hướng đối với bất kỳ người đóng thuế, bất kể mức thu nhập, những người có lợi thế của các phương pháp hợp pháp của giảm thuế.

XEM: Theo dõi tài sản của Investopedia

Thật không may, người giàu có có nhiều phá vỡ thuế thông thường nhất được loại bỏ do mức thu nhập cao của họ. Điều đó không có nghĩa là các cơ hội hoạch định thuế hợp pháp không tồn tại cho người giàu có. Với một chút kiến ​​thức, sự sáng tạo và những suy nghĩ trước mắt, những người có khung thuế cao hơn có thể tiết kiệm được nhiều hơn thuế của họ so với thu nhập trung bình của người Mỹ mỗi năm.

Trong cuốn sách mở cửa của ông, "The Millionaire Next Door" (1996), Thomas Stanley tiết lộ rằng vào thời đó, hai phần ba triệu phú trong Hoa Kỳ là những người tự làm chủ hoặc những chủ doanh nghiệp nhỏ. Thậm chí nhiều người làm việc cho các công ty bên ngoài và chạy kinh doanh nhà nhỏ ở bên cạnh. Đối với những chủ doanh nghiệp nhỏ, có những cơ hội lập kế hoạch thuế khổng lồ mà không phải là những hạn chế về thu nhập tiêu chuẩn.

Có lẽ một trong những cơ hội giảm thuế lớn nhất là việc sử dụng các kế hoạch hưu trí doanh nghiệp nhỏ. Theo luật hiện hành, IRS thường không bao gồm tiền đóng góp cho các kế hoạch này trong lợi nhuận của một chủ doanh nghiệp hoặc cá nhân tự kinh doanh. Nếu một người đóng thuế giàu có có thể trì hoãn chi tiêu quá nhiều cho đến khi nghỉ hưu, thì bạn có thể tránh được thuế đánh vào những khoản tiền đó.

Giữ thu nhập bằng cách tối đa hoá việc sử dụng các chương trình phúc lợi chăm sóc sức khoẻ và phúc lợi cho nhân viên nhỏ là một lựa chọn khác. Bằng cách lập các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ, sắp xếp hoàn trả chi phí y tế và các kế hoạch theo Mục 125, các chi phí vượt quá ngưỡng khấu trừ cho các cá nhân đóng thuế có thể được thanh toán trên cơ sở trước thuế thông qua hoạt động kinh doanh.

Một thủ thuật khác về thu nhập hợp pháp là đưa con cái vào biên chế kinh doanh. Làm như vậy cung cấp hai lợi ích chính: FICA và thuế thất nghiệp liên bang có thể không cần phải trả nếu trẻ đó là trẻ vị thành niên, và đứa trẻ có thể đóng góp cho IRA trong thu nhập kiếm được. Sử dụng vợ / chồng cũng mang lại những kết quả tương tự. Vì có giới hạn hàng năm về số tiền FICA phải trả, một người phối ngẫu có thể được bồi thường cao hơn mức giới hạn. Làm như vậy có nghĩa là một người phối ngẫu trả ít vào hệ thống An Sinh Xã Hội, nhưng cũng cho phép một cặp vợ chồng có cơ hội đầu tư tư nhân thay vì đặt nó vào tay hệ thống An sinh Xã hội. Roth IRA là một trong những cơ hội lập kế hoạch thuế xuất sắc nhất trong nhiều thập kỷ qua.Đáng buồn, nhiều nhà đầu tư giàu có không được phép sử dụng chúng vì thu nhập của họ đã điều chỉnh quá cao. Các nhà đầu tư này có thể xem xét tài trợ cho IRA truyền thống không được khấu trừ. Mặc dù các IRA không cung cấp khoản khấu trừ trước hoặc rút tiền miễn thuế nhưng thu nhập vẫn có thể tích lũy trên cơ sở hoãn thuế trong dài hạn. (Xem thêm

Thu nhập hoãn lại của IRA đối với thuế FICA?

) Một kỹ thuật giảm thuế khác không được sử dụng là "phù hợp với thuế". Kỹ thuật này cho phép nhà đầu tư xác định cổ phần của một cổ phiếu hoặc quỹ tương hỗ mà họ đang bán, trái ngược với phương pháp IRS mặc định là đầu tiên, đầu tiên ra đời (FIFO). Việc so sánh lô thuế có thể mang lại khoản tiết kiệm rất lớn khi cổ phiếu của một cổ phiếu cho thấy ít lợi nhuận, hoặc thậm chí là lỗ, được bán thay vì cổ phiếu từ các khoản đầu tư dài hạn cho thấy những lợi ích đáng kể. Các nhà đầu tư giàu có với trẻ em có thêm cơ hội để tránh thu nhập từ đầu tư và lợi tức từ IRS. Một trong những tài khoản phổ biến nhất, chuyển giao thống nhất cho các tài khoản lưu ký của người vị thành niên đã không còn được chú ý kể từ khi đưa ra 529 kế hoạch. Mặc dù những tài khoản này không còn là phương tiện tiết kiệm đại học hay nhất, nhưng chúng mang lại cơ hội độc nhất. Một phụ huynh có cổ phần được đánh giá cao có thể "tặng" cổ phiếu cho một đứa trẻ, yêu cầu trẻ bán nó và sau đó báo cáo một phần lợi nhuận tại khung thuế thấp hơn đáng kể của đứa trẻ.

Cha mẹ và ông bà giàu có có cơ hội duy nhất để sử dụng mục 529 kế hoạch chuyển tiền ra khỏi mảnh đất của họ và che chở sự tăng trưởng đáng kể số tiền thuế thu nhập trong tương lai, nếu được sử dụng cho các chi phí đại học của bất kỳ thành viên trong gia đình. Theo Luật Doanh thu Nội địa, bất kỳ nhà tài trợ nào có thể tặng tối đa năm lần giới hạn loại trừ quà tặng hàng năm của họ vào tài khoản Phần 529 cho một đứa trẻ, miễn là nhiều quà tặng cho cùng một người không được đưa ra trong năm năm tiếp theo. Với khung thuế bất động sản trên 50%, điều này có thể tương đương với khoản tiết kiệm thuế bất động sản trên $ 25,000 cho mỗi món quà $ 50,000.
Cuối cùng nhưng không kém phần quan trọng, các nhà đầu tư giàu có có hành động từ thiện nên tránh tặng tiền càng nhiều càng tốt. IRS cho phép các nhà đầu tư tặng các chứng khoán đáng giá đánh giá cao đối với các tổ chức phi lợi nhuận và thực hiện việc xoá sổ toàn bộ số tiền. Điều này giúp các nhà đầu tư gặp rắc rối khi phải bán tài sản, đóng thuế thu nhập và đóng góp nhỏ hơn cho tổ chức từ thiện. Nói tóm lại, hiến tặng cổ phiếu và giữ tiền mặt. Các chiến lược cần tránh để tránh Như đã đề cập trước, IRS không có vấn đề với các nhà đầu tư giàu có tránh được việc đánh thuế càng nhiều càng tốt theo quy định của pháp luật. Tuy nhiên, không có bài báo nào về các chiến lược lập kế hoạch thuế phong phú sẽ hoàn thành mà không có cảnh báo về các biện pháp có thể đưa bạn vào nước nóng. Mặc dù bạn có thể nghe lén mọi người khoe khoang về các chiến lược này tại các buổi tiệc cocktail, hãy được cảnh báo - chúng có thể dẫn đến tiền phạt và thậm chí là thời gian ở tù. Phổ biến nhất của chiến lược thuế lạm dụng nhận được truy tố nặng IRS là tín thác tài sản ra nước ngoài. Mặc dù có thể âm thanh rất cao khi có tài khoản ngân hàng của Thụy Sĩ hoặc Cayman, các tài khoản này là bất hợp pháp khi được sử dụng để tránh thuế thu nhập ở Hoa Kỳ. Ngoài ra, các quy định khác nhau sau 9/11 đã đặt ra những giới hạn nghiêm ngặt về số tiền có thể được chuyển ra nước ngoài và cho những mục đích nào. Nếu ai đó đề nghị bạn sử dụng một trong những ủy thác này, bạn sẽ muốn nhận được ý kiến ​​thứ hai và thứ ba từ các chuyên gia thuế độc lập. IRS cũng cau mày nhìn những nhà đầu tư giàu có tiến hành các giao dịch "không phải là tay" để tránh bị đánh thuế. Tóm lại, tất cả các giao dịch giữa các bên liên quan cần được tiến hành như thể đã được thực hiện giữa những người lạ mặt hoàn toàn. Ví dụ, cha mẹ bán bất động sản đánh giá cao cho con mình một nửa giá trị thị trường (để tránh phải trả thuế thu nhập) sẽ không thể làm điều này với một người lạ mặt hoàn toàn. Các chiến lược thuế phong phú không được thực hiện theo thời trang dài hạn phải chịu hành động của IRS.

Cuối cùng, hợp tác với gia đình (FLP) đã trở thành một cách phổ biến để cố gắng chuyển tài sản cho thế hệ kế tiếp, với cha mẹ giữ quyền kiểm soát tài sản và tránh các quy tắc về thuế quà tặng. Mặc dù có những trường hợp hợp tác như vậy có thể được cấu trúc đúng cách, nhưng họ bị lạm dụng đủ để thu thập được sự giám sát nặng nề từ IRS. Sử dụng một FLP có khả năng sẽ đưa bạn và tất cả các chiến lược thuế của bạn dưới kính hiển vi. (Để biết thêm về FLP, hãy đọc

Bảo vệ tài sản cá nhân của bạn .) Dòng dưới cùng

Có tin đồn rằng Warren Buffett, một trong những người đàn ông giàu nhất thế giới, ít nộp thuế hơn thư ký của mình . Cho dù điều đó có đúng hay không, nó không nằm ngoài khả năng của một ai đó kiếm được hàng trăm ngàn đô la để trả gần một mức thuế như một người kiếm được một phần nhỏ. Bí quyết là phải cân nhắc thận trọng và có chiến lược về việc sử dụng các chiến lược hoạch định thuế hợp lý hợp lý trước thời hạn nộp thuế của bạn. Làm như vậy sẽ đảm bảo rằng bạn và các thành viên trong gia đình, chứ không phải IRS, là những người hưởng lợi cuối cùng của công việc khó khăn của bạn. (Để biết thêm thông tin về điều này, hãy xem

Mẹo Tiết kiệm Thuế Tiết kiệm Cuối năm .)