Roth IRA cung cấp sự tăng trưởng và thu nhập miễn thuế cho hàng triệu người hưu trí mỗi năm. Những tài khoản đa năng này là một trong những nơi trú ẩn lớn nhất trong mã số thuế, và chúng đã trở nên phổ biến rất lớn.

Tuy nhiên, có những giới hạn để các tài khoản này có thể được sử dụng như thế nào để che chở các tài sản miễn thuế, và một số kẻ lừa đảo đã thuyết phục các nhà đầu tư không tham gia vào các kế hoạch dẫn tới sự can thiệp của IRS, các khoản phạt và lãi suất đáng kể. Dưới đây là những gì bạn cần để xem xét khi nói đến cơ hội đầu tư và kinh doanh bằng cách sử dụng các tài khoản này. (Để biết thêm chi tiết, xem: 401 (k) vs Roth IRA: Một là tốt hơn? )

Một cách lừa đảo mà gần đây đã xảy ra tại tòa án thuế liên quan tới các công ty tư nhân Roth IRA do tư nhân sở hữu. Sự sắp xếp này được Brian Polowniak sử dụng vào năm 1997 khi ông sáng lập Strategies, một công ty con của Tập đoàn S, vốn là ông duy nhất của cổ đông, nhà điều hành và giám đốc. Công ty đã giành được một hợp đồng tư vấn lớn với Delphi Automotive, một nhà cung cấp phụ tùng ô tô toàn cầu. Polowniak đã thành lập một công ty khác là Bevco Investments. Roth IRA của Polowniak sau đó đã mua tất cả các cổ phiếu đang lưu hành của công ty này, do đó tài khoản chủ yếu là chủ sở hữu của Bevco. Polowniak sau đó chuyển $ 680,000 mà ông đã thực hiện thông qua Chiến lược từ Delphi Automotive vào tài khoản kiểm tra của Bevco.

Không cần phải nói, IRS đã tăng vọt trong trường hợp này, trích dẫn Chiến lược vì không báo cáo phí tư vấn mà Delphi trả. Nó cũng bị phạt 6% trên số tiền đóng góp quá mức vào Roth IRA và tát anh ta với một hình phạt 30% whopping cho chính xác hơn. Khi khói tan, Polowniak bị buộc phải trả IRS hơn nửa triệu đô la tiền thuế và tiền phạt. Anh ta đã đưa vụ án của anh ta ra tòa án thuế nhưng bị mất tất cả các khoản. (Để đọc có liên quan, xem:

Scams Đầu tư: Giới thiệu

) Poloniak không phải là người đầu tiên trở thành nạn nhân của các chương trình lạm dụng có liên quan đến việc chuyển tiền hoặc tài sản từ các công ty thuộc sở hữu của Roth hoặc các thực thể. Chương trình này đặc biệt phổ biến với các IRA tự định cho phép các khoản đóng góp được sử dụng trong phạm vi rộng hơn của các khoản đầu tư, bao gồm bất động sản, làm việc trong các hợp đồng thuê dầu khí, các doanh nghiệp, các khoản nợ, thế chấp thuế và các đợt chào bán riêng lẻ. Trong nhiều trường hợp, người bán ròng đầu tư sẽ cho chủ sở hữu Roth IRA biết về một số cơ hội tuyệt vời chỉ có sẵn trong một thời gian giới hạn. Anh ta sẽ cố gắng để chủ Roth lấy số tiền lớn vào kế hoạch, biết rằng nhiều chủ sở hữu IRA chú ý đến hiệu quả đầu tư của họ và có thể không muốn thay đổi khi quyết định được đưa ra. Hơn nữa, các cơ sở lưu ký của IRA tự định hướng thường không thực hiện bất kỳ loại siêng năng về đầu tư mà họ nắm giữ, chẳng hạn như chứng khoán không đăng ký. Nhưng những kẻ gian lận có thể nói với các nhà đầu tư rằng những người chăm sóc sẽ bảo đảm họ chống lại thiệt hại hoặc họ đã làm siêng năng về kế hoạch đầu tư. Họ cũng có thể khai thác tình trạng trì hoãn thuế của tài khoản, sử dụng tính năng này như là một dụ dỗ để giữ cho nạn nhân của họ rút tiền của họ từ chương trình, mà tất nhiên cho phép shysters để tiếp tục fleecing khách hàng của họ trong một thời gian dài. Mặc dù có một số cơ hội hợp pháp để kiếm tiền với một đạo diễn tự Roth IRA có thể đầu tư vào lĩnh vực này trong các dịch vụ khác nhau, nhà đầu tư cần làm bài tập về nhà của họ trên cả đầu tư và nhân viên bán hàng trước khi viết kiểm tra. Bạn nên tránh bất kỳ khoản đầu tư nào có vẻ quá tốt để trở thành sự thật và gắn bó với các khoản đầu tư mà bạn hiểu. Để biết thêm thông tin về IRAs Roth và cách thức họ làm việc, hãy tải Pub. 590 từ trang web của IRS. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Những người theo dõi người theo dõi lừa đảo phổ biến

.)