Cho đến gần đây, Utah đã đưa ra một lựa chọn hưu trí cho nhân viên công: kế hoạch trợ cấp với một khoản trợ cấp cố định hàng tháng. Điều đó đã thay đổi vào năm 2010 khi nhà nước nhìn thấy quỹ tín thác hưu trí và sau đó thêm một kế hoạch 401 (k) vào thực đơn của nó. Bây giờ, nhân viên được bảo hiểm có thể lựa chọn giữa kế hoạch đóng góp được xác định rõ ràng hoặc một lựa chọn lai ghép cả lương hưu và 401 (k). (Để biết thêm, xem Khái niệm cơ bản của kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) .)

AD:

Mặc dù nhân viên có sự linh hoạt hơn so với trước đây, nhưng tùy chọn mới có chi phí. Để tăng cường tài chính, hệ thống hưu trí Utah đóng góp ít hơn trong giai đoạn trước khủng hoảng. Mặc dù vậy, các công nhân mới tiếp tục nhận được sự đóng góp của chủ lao động mà nhân viên tại hầu hết các công ty tư nhân sẽ ghen tị.

Hai lựa chọn

Utah Retirement Systems gồm tám hệ thống hưu trí riêng biệt, với điều kiện được xác định bởi loại việc làm và ngày thuê của bạn. Hầu hết các nhân viên nhà nước đã bắt đầu phục vụ vào ngày hoặc sau ngày 1 tháng 7 năm 2011, đủ điều kiện cho một trong hai chương trình: Hệ thống Hưu trí Đóng góp của Công nhân Tầng 2 - có các thành viên bao gồm các giáo viên - và Hệ thống Hưu trí Đóng góp của Nhà An toàn và Chữa cháy của Mức 2.

AD:

Cả hai kế hoạch mới này đều đưa ra một kế hoạch đóng góp được xác định và kế hoạch lai ghép. Dù bằng cách nào, nhà nước cũng đóng cùng một tỷ lệ phần trăm tiền lương của người lao động đối với việc nghỉ hưu; đó là sự phân bổ phân biệt hai lựa chọn.

Với kế hoạch đóng góp được định nghĩa, toàn bộ đóng góp của tiểu bang - 10% lương cho các thành viên của hệ thống công chức và 12% đối với nhân viên an ninh công cộng và nhân viên cứu hỏa - vào 401 (k) bao gồm các sản phẩm đầu tư được công nhân lựa chọn . Nhân viên cũng có thể đóng góp quỹ của chính họ cho các tài khoản này. (Để biết thêm thông tin, xem Tiết kiệm Hưu trí: Thuế hoãn hoặc Miễn thuế? )

AD:

Tuy nhiên, theo kế hoạch lai, hầu hết số tiền đó đi theo hướng trợ cấp. Nhà nước xác định "tỷ lệ đóng góp hưu trí" mỗi năm, đảm bảo rằng quỹ có đủ tài sản để trang trải các khoản thanh toán cho người về hưu. Đối với những người trong hệ thống nhân viên công cộng, hiện nay nó được đặt ở mức 8. 22% lương. Phần còn lại của khoản đóng góp 10% của tiểu bang sẽ chuyển thành nhân viên 401 (k) s, mặc dù nhân viên có thể thêm các khoản tiền bổ sung vào tài khoản của họ.

Trợ cấp hưu bổng, cũng như phần đóng góp của chủ lao động vào 401 (k), được giao sau bốn năm phục vụ. Tuy nhiên, bất cứ khoản tiền nào được thêm vào tài khoản cá nhân đều được giao ngay.

Chọn Kế hoạch

Người lao động đủ điều kiện cho Hệ thống Hưu trí Đóng góp của Công nhân Tie 2 hoặc Hệ thống Hưu trí Trợ cấp Công cộng và Hộ gia đình Cấp 2 có một năm kể từ ngày thuê để lựa chọn giữa kế hoạch đóng góp lai hoặc đã xác định đóng góp .

Một khi nhân viên đạt được một năm, bất kỳ quyết định nào cho kế hoạch nghỉ hưu đều là vĩnh viễn. Nếu nhân viên không đưa ra lựa chọn, nhà nước sẽ tự động ghi danh vào kế hoạch lai.

Hình 1. So sánh hệ thống hưu trí công nhân và hệ thống an toàn công cộng.

Nguồn hưu trí của bang

Số tiền trợ cấp

Một nhân viên đủ tiêu chuẩn hưởng trợ cấp hưu trí khi đạt được bất kỳ sự kiện quan trọng nào:

• 65 tuổi với 4 năm phục vụ

• 62 tuổi với 10 năm phục vụ

• 60 tuổi với 20 năm phục vụ

Nếu bạn là nhân viên công và làm việc 35 năm - hoặc 25 năm đối với nhân viên an ninh công cộng và nhân viên cứu hỏa - bạn có thể thu thập lợi ích ở mọi lứa tuổi. Tuy nhiên, hãy ghi nhớ rằng nếu bạn dưới 65 tuổi và có ít hơn 35 năm phục vụ - hoặc 25 năm đối với nhân viên an toàn công cộng - bạn sẽ nhận được trợ cấp hàng tháng bị giảm.

Số tiền thanh toán hàng tháng của bạn là số lần sử dụng dịch vụ của bạn, nhân với 1 5%, nhân với mức lương trung bình hàng tháng trong năm năm trả lương cao nhất của bạn. Ví dụ:

Hình 2. Công thức xác định trợ cấp hưu trí.

Nguồn: Utah Các hệ thống hưu trí

Với kế hoạch hưu bổng, bạn có quyền điều chỉnh chi phí sinh hoạt hàng năm dựa trên Chỉ số giá tiêu dùng, được trả vào ngày kỷ niệm ngày nghỉ hưu của bạn.

Theo một số kế hoạch nhất định, bạn cũng có thể mua tín dụng dịch vụ trong tương lai để tăng quyền lợi về hưu trí của bạn. Để hội đủ điều kiện, bạn phải là một thành viên tích cực và có ít nhất năm năm tín dụng dịch vụ hội đủ điều kiện. Một số điều khoản áp dụng, vì vậy điều quan trọng là phải đọc tài liệu của kế hoạch để xác định tình trạng hội đủ điều kiện của bạn.

Mặt khác, lợi ích 401 (k) của bạn được xác định bởi hiệu quả của các khoản đầu tư tiềm ẩn. Không có chi phí sinh hoạt tăng theo kế hoạch đóng góp được xác định.

Tùy chọn thanh toán

Trợ cấp hưu trí được thanh toán vào cuối mỗi tháng và kéo dài trong suốt phần còn lại của cuộc đời. Với 401 (k), bạn có thể rút bất kỳ số tiền nào bạn chọn bất kỳ lúc nào. Tuy nhiên, bạn cũng có thể thiết lập các khoản thanh toán định kỳ theo một trong các cách sau:

• thanh toán hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm,

• số tiền dựa trên tuổi thọ,

• số tiền dựa trên một số năm cố định với hoặc

• số tiền cố định bạn chọn

Cả hai trợ cấp và phân phối từ 401 (k) đều phải chịu thuế cả ở cấp tiểu bang và liên bang. Để tránh một hóa đơn thuế lớn vào cuối năm, bạn có thể chọn cả hai loại thuế thu nhập liên bang và Utah đã khấu trừ từ tiền lương của bạn. Bạn có thể sửa đổi trạng thái khấu trừ của mình bất kỳ lúc nào.

Trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ muốn giữ lại bản phân phối từ 401 (k) của mình cho đến khi bạn ít nhất 59 tuổi rưỡi, ngay cả khi bạn nghỉ hưu sớm. IRS đánh giá mức phạt 10% đối với việc rút tiền sớm, có thể chiếm một phần lớn trong số dư tài khoản của bạn. Người hưởng lợi Thành viên có nhiều lựa chọn để thanh toán tiền hưu trí, xác định xem người hưởng lợi có nhận được bất kỳ khoản thanh toán nào không quỹ sau khi bạn chết.

Lựa chọn Một: Những người hưởng lợi của bạn không được hưởng trợ cấp hàng tháng hoặc hoàn trả đóng góp của thành viên, nếu có, trừ khi bạn chết trong vòng 120 ngày kể từ ngày nghỉ hưu.

Tuỳ chọn Hai: Người hưởng lợi của bạn nhận được số tiền đóng góp của thành viên còn lại, nếu có, sau khi bạn chết. Với tùy chọn này, bạn có thể chọn bất kỳ người nào để được hưởng lợi.

• Tuỳ chọn 3: Bạn nhận được trợ cấp giảm trong suốt cuộc đời của bạn, nhưng vợ / chồng bạn sẽ nhận được cùng một lợi ích cho cuộc sống sau khi chết. Người phối ngẫu của bạn phải là người thụ hưởng của bạn.

• Lựa chọn Bốn: Bạn nhận được một khoản trợ cấp giảm trong suốt cuộc đời của bạn, và vợ / chồng bạn nhận được một khoản tiền bằng một nửa lợi ích của bạn cho cuộc sống.

• Option Five: Giống như Option thứ ba, nhưng với một điều khoản bổ sung. Nếu vợ / chồng của bạn chết trước khi bạn làm, lợi ích của bạn sẽ trở thành số tiền phải trả theo Option One.

• Lựa chọn Sáu: Tương tự như Lựa chọn Bốn. Nhưng nếu người phối ngẫu của bạn chết trước khi bạn làm, lợi ích của bạn sẽ trở thành số tiền được tính theo Option One.

• Khi nói đến người thụ hưởng, mọi việc trở nên đơn giản hơn theo kế hoạch đóng góp được xác định. Số dư còn lại trong tài khoản sau khi chết chỉ đơn giản được chuyển cho người thụ hưởng của bạn. (Để biết thêm thông tin, xem

• 3 Thời hạn đối với người hưởng trợ cấp hưu trí

.) Hệ thống Hưu trí Hệ thống Hưu Trí Utah là một trong những nước mạnh nhất trong cả nước về mặt sức mạnh tài chính. Mức tài trợ 80% - nghĩa là hệ thống hiện có 80% tài sản để trang trải các khoản nợ dài hạn - thường được coi là ngưỡng cho một chương trình hưu trí nhà nước lành mạnh. Theo báo cáo hàng năm, URS ở mức 85. Mức tài trợ 7% vào cuối năm 2015.

Dòng dưới cùng

Mặc dù Utah không hào phóng với các khoản trợ cấp nghỉ hưu của nhân viên như trước đây, 10% đến 12% tiền lương đóng mới tuyển dụng vẫn còn rất cạnh tranh. Nếu bạn là nhân viên công cộng ở Utah, hãy ghé thăm urs. org để biết thêm thông tin về các khoản trợ cấp nghỉ hưu của tiểu bang hoặc để tìm số điện thoại URS thích hợp.