Nhiều người ngày nay đang ngày càng trở nên quan tâm đến khả năng tiết kiệm được lâu hơn, đặc biệt là những người đang nghỉ hưu và phải đối mặt với viễn cảnh sống thêm 20 đến 30 năm nữa hoặc thậm chí lâu hơn mà không có thu nhập. Chính quyền Obama đang cố gắng giải quyết tình huống này bằng cách quảng bá một loại xe tiết kiệm hưu trí mới gọi là QLAC (hợp đồng niên kim có đủ điều kiện). Chương trình tiết kiệm độc đáo này có thể cung cấp một biện pháp bảo vệ chống lại hưu bổng mà không có xe tài chính khác có thể phù hợp. Nhưng người mua cần phải hiểu những hạn chế của nó trước khi họ đăng ký.

Cách họ làm việc

Các hợp đồng dài hạn, theo cách đơn giản, là một hình thức bảo vệ thu nhập thuần túy. Họ có thể được nghĩ theo nghĩa là "các khoản tiền hằng tháng. "Cũng giống như bảo hiểm nhân thọ dài hạn cung cấp bảo vệ quyền lợi người chết thuần túy mà không có sự gia tăng giá trị tiền mặt, hợp đồng dài hạn khác với các khoản tiền niên kim theo cách tương tự. Họ không có giá trị hợp đồng hữu hình và chỉ trả bằng hình thức thanh toán thu nhập hàng tháng bắt đầu ở một độ tuổi nhất định. Họ giống như các khoản tiền trong các mục đích của họ để cung cấp thu nhập suốt đời, nhưng hầu hết các hợp đồng tuổi thọ được mua bởi những người mua đã nghỉ hưu và vào cuối những năm 60 hoặc đầu 70 của họ. Các hợp đồng này cũng cung cấp mức thanh toán hàng tháng được đảm bảo cao hơn nhiều so với hợp đồng niên kim nếu người ta đầu tư cùng một khoản tiền vào cả hai để bắt đầu. (Để biết thêm chi tiết, xem: Hướng dẫn về Hợp đồng niên kim đủ điều kiện>

Tuy nhiên, hợp đồng dài hạn chỉ có thể được thanh toán bằng hình thức sống thẳng hoặc chung. Không thể mua một khoảng thời gian nhất định với họ cho người thụ hưởng khác. Các khoản thanh toán từ hợp đồng dài hạn phải bắt đầu từ ngày đầu tiên của tháng sau tháng mà chủ hợp đồng đến tuổi 85. Việc thanh toán có thể bắt đầu sớm hơn và thời gian tối đa có thể được tăng lên cùng với tỷ lệ tử vong đang gia tăng. Và mặc dù các hợp đồng này không có tiền mặt hoặc giá trị đầu hàng, họ có thể mua người mua có thể trả lại phí bảo hiểm cho người thuê mướn lên hợp đồng với chi phí bổ sung. Điều này sẽ hoàn trả bất kỳ khoản phí bảo hiểm nào ban đầu được thanh toán vượt quá tổng giá trị của tất cả khoản thanh toán được thực hiện cho người thụ hưởng. Ví dụ: nếu ai đó đã trả 100.000 đô la cho một trong những hợp đồng này ở tuổi 70 và sau đó bắt đầu nhận khoản thanh toán ở tuổi 85 và nhận được 15.000 đô la một năm trong hai năm và sau đó chết, người lái xe này sẽ hoàn lại 70.000 đô la còn lại cho người thụ hưởng được chỉ định. Chi phí điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA) cũng có sẵn trong các hợp đồng này với chi phí bổ sung riêng. (Để biết thêm thông tin, xem:

Hướng dẫn Khách hàng Tài chính Hướng dẫn Khách hàng: Các Chương trình Hưu Trí và Bảo hiểm

.) (IRS) đã theo dõi các quy định đề xuất cho QLACs vào năm 2012 với một bộ quy tắc cuối cùng vào tháng 7 năm 2014 theo yêu cầu của Chính quyền Obama và Kho bạc Hoa Kỳ. Các quy tắc này vạch ra các yêu cầu mà hợp đồng tuổi thọ phải đáp ứng để được coi là một QLAC. Các hợp đồng dài hạn giờ đây có thể được sử dụng trong các tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) và các kế hoạch có chất lượng, có thể cải thiện khả năng tiếp cận của họ cho người tiêu dùng. IRS cũng cung cấp hai mức thuế quan quan trọng mà người tham gia có thể có được với các phương tiện này khi tính toán các phân bố tối thiểu bắt buộc . Lợi ích đầu tiên là yêu cầu phân phối bắt buộc tối thiểu đã được miễn cho các khoản tiền niên kim. Lợi ích thứ hai là giá trị hợp đồng của một QLAC không phải được bao gồm trong tổng giá trị của tất cả IRAs và kế hoạch nghỉ hưu khác mà chủ sở hữu hợp đồng có khi tính toán này miễn là một số điều kiện nhất định được đáp ứng. Số tiền bảo hiểm ban đầu được trả vào các công cụ này không được vượt quá 125.000 đô la Mỹ hoặc 25% tổng giá trị tài khoản hưu trí hoặc kế hoạch. Giới hạn đô la sẽ được điều chỉnh theo định kỳ với lạm phát trong khi giới hạn tỷ lệ phần trăm sẽ chắc chắn vẫn như cũ theo luật hiện hành. Giá trị hợp đồng của QLAC cũng được tính khi tính giới hạn phần trăm. Sẽ không có hình phạt nào nếu các giới hạn này vô tình vượt quá, với điều kiện khoản phí bảo hiểm vượt quá sẽ được hoàn lại vào tài khoản vào ngày 31 tháng 12 của năm sau năm vượt quá phí bảo hiểm. Người mua phải thông báo với người mua rằng hợp đồng mà họ nhận được là một QLAC vào thời điểm mua hàng.

Những điểm mạnh và điểm yếu

Những người ủng hộ QLACs trích dẫn một số lợi thế mà các hợp đồng này đã so sánh với các loại xe tiết kiệm hưu trí khác. Như đã đề cập trước đây, QLAC có thể cung cấp thêm thu nhập nhiều hơn một tháng so với bất kỳ khoản thanh toán được bảo đảm niên kim nào khi số tiền tương đương được đưa vào từng loại hợp đồng ngay từ đầu và sau đó được hoãn lại cho cùng một khoảng thời gian. Principal Financial Group Inc. (PFG

Tập đoàn tài chính PFGPrincipal Inc 69. 23 + 1 .33% Được thành lập với Highstock 4. 2. 6 ) giới thiệu QLAC vào năm 2015, và cuộc sống đơn, hoàn trả tiền hoàn lại cho một khoản đầu tư 100.000 đô la được thực hiện ở tuổi 70 là hơn $ 15,000 mỗi năm bắt đầu từ tuổi 85. Tiền chi trả một khoản chi phí hàng năm (SPIA) duy nhất với khoản tiền tương tự chỉ chiếm khoảng một nửa số tiền đó. Tuy nhiên, các nhà phê bình của QLACs chỉ ra rằng những người về hưu thường bị bỏ rơi bởi tình trạng tiến thoái lưỡng nan về cách sống dựa vào thu nhập hưu trí còn lại của họ cho đến khi bắt đầu thanh toán QLAC.

Dãi dưới cùng

Các hợp đồng niên kim đủ điều kiện tuổi thọ đã bắt đầu thực hiện một dấu ấn trên thị trường tài chính, và bồi thẩm đoàn chắc chắn sẽ được đưa ra cho họ trong tương lai gần.Mặc dù họ có thể cung cấp các dòng thu nhập được đảm bảo cao hơn cho những người có thời gian sinh hoạt dài hơn nhưng họ cũng có thể đưa ra tình trạng tiến thoái lưỡng nan cho những người về hưu, những người cần thu nhập trước khi trả tiền. (Để biết thêm chi tiết, xem: Hiểu các Quy định về hợp đồng niên kim đủ điều kiện>