Chọn Sự tin tưởng hoàn hảo

SECRET LIFE | Inanna Sarkis, Anwar Jibawi & Mohombi (Tháng Giêng 2025)

SECRET LIFE | Inanna Sarkis, Anwar Jibawi & Mohombi (Tháng Giêng 2025)
AD:
Chọn Sự tin tưởng hoàn hảo

Mục lục:

Anonim

Mọi người nên có một kế hoạch về bất động sản để đảm bảo rằng số tiền tài sản của bất động sản vượt qua đối với người hưởng lợi của chủ sở hữu.

Không lập kế hoạch đúng đắn có thể dẫn đến xung đột trong gia đình, thuế bất ngờ và chi phí chứng thực cao hơn, tất cả đều đáng để tránh. Nhiều người nghĩ rằng một ý chí đơn giản là câu trả lời. Thật không may, mặc dù di chúc là công cụ lập kế hoạch bất động sản quan trọng, nhưng chúng thường không đủ để thực hiện công việc. Một kế hoạch bất động sản ở bất kỳ mức độ phức tạp nào cũng nên bao gồm việc sử dụng một hoặc nhiều ủy thác, thường được sử dụng cùng với hoặc thêm vào một di chúc.

AD:

Bài báo này sẽ phác thảo các loại ủy thác phổ biến nhất và đặc điểm và lợi ích của chúng. Các đặc tính cơ bản của các khoản tín thác Sự tin tưởng được quản lý bởi một thực thể (người hoặc tổ chức) vì lợi ích của người khác, mặc dù chủ thể quản lý sở hữu sự tin tưởng. Một ủy thác có các đặc điểm sau:

Grantor - Tất cả các ủy thác có một người cấp phép, đôi khi được gọi là

người định cư

  • hoặc trustor . Đây là người tạo ra lòng tin và có khả năng pháp lý để chuyển tài sản. Ủy thác - Người ủy thác có thể là bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào có thể thay mặt người hưởng lợi quyền sở hữu tài sản. Người ủy thác có trách nhiệm quản lý tài sản theo các quy tắc được vạch ra trong tài liệu ủy thác và phải làm như vậy vì lợi ích tốt nhất của người hưởng lợi. Người này có thể là người cấp, người phối ngẫu hoặc con trưởng thành của ủy thác, hoặc bên thứ ba. Điều quan trọng cần lưu ý là người được ủy thác phải được chuẩn bị để chịu trách nhiệm với người cấp tài trợ, người thụ hưởng, hoặc cả hai. (Xem thêm: Bạn có thể tin cậy người được ủy thác của bạn?
  • ) Người thụ hưởng - Người thụ hưởng là bên hoặc các bên được hưởng lợi từ ủy thác. Người thụ hưởng hoặc người hưởng lợi không bắt buộc phải có cùng một quyền lợi trong tài sản ủy thác. Ví dụ, sự tin tưởng có thể cung cấp một phần ba bộ tài liệu cho một người hưởng lợi và sự cân bằng của bộ tài liệu với một người khác. Người hưởng lợi không phải khai báo vào thời điểm thành lập ủy thác; chúng có thể được đặt tên sau. ( Tài sản Bất động sản - Tài sản là tài sản được đặt trong lòng tin, và đôi khi còn được gọi là hiệu trưởng hay cơ quan. Bất động sản có thể là bất kỳ loại tài sản nào và có thể được chuyển giao cho sự tin tưởng trong suốt thời gian sống của người cấp tài sản (sự tin tưởng vào cuộc sống hoặc liên động) hoặc theo ý muốn của người trao tặng sau khi chết. Tài sản có thể bao gồm các tài sản như tiền, chứng khoán, bất động sản, đồ trang sức …
  • Có thể huỷ ngang và không huỷ ngang - Tùy thuộc vào ngôn ngữ được sử dụng để tạo lòng tin, một trust có thể huỷ ngang hoặc không huỷ ngang, cũng được gọi là sửa đổi hoặc không thể sửa đổi. Sự khác biệt ở đây là đối với một ủy thác có thể huỷ bỏ, người cấp phép vẫn kiểm soát, trong khi người cấp tài sản mất quyền kiểm soát tài sản sau khi nó trở nên không thể huỷ ngang.Ủy thác cuộc sống có thể bị huỷ bỏ hoặc không huỷ ngang. Tài trợ - Một người ủy thác có thể hoàn toàn hoặc một phần tài trợ trong suốt cuộc đời của họ hoặc sau khi chết. Thuế - Nói chung, mỗi khoản tín dụng là người đóng thuế riêng và phải có số nhận dạng liên bang và nộp báo cáo hàng năm. Tuy nhiên, một số quỹ ủy thác còn giữ lại số nhận dạng thuế của nhà cấp.
  • AD:
  • Trong phần tiếp theo, chúng ta sẽ khám phá một số ủy thác thông dụng nhất và những gì họ có thể làm cho kế hoạch bất động sản của bạn.
  • Các loại tài sản chung
  • Bây giờ chúng ta đã xem xét các thành phần cơ bản của một niềm tin, chúng ta hãy xem các loại ủy thác phổ biến nhất.
Livings Trusts

Một sự tin tưởng vào sự sống thường do người cấp tài trợ tạo ra, trong suốt cuộc đời của người trao tặng, thông qua chuyển giao tài sản cho người được uỷ thác. Người cấp khoản thường giữ lại quyền thay đổi hoặc thu hồi ủy thác. Sau khi người trao đổi qua đời, niềm tin này trở nên không thể huỷ ngang, có nghĩa là không thể thay đổi lòng tin và người được ủy thác phải tuân theo các quy tắc đặt ra trong lòng tin về phân phối tài sản và thanh toán các khoản thuế và các chi phí.

Ngoài các tài sản đang nắm giữ và hướng dẫn cụ thể về việc sử dụng và định đoạt các tài sản đó, một ủy thác sinh sống có thể mang lại những lợi ích sau:

Các điều khoản chăm sóc sức khoẻ và cuối cùng của cuộc sống - Sự giúp đỡ trực tiếp của người được ủy thác

Truy cập tức thời vào thu nhập và hiệu trưởng bởi người thụ hưởng
Bảo mật nếu:

Bảo vệ quyền hạn của người nhận trợ cấp

nhà nước đòi hỏi phải có bản kê tài sản

  • Tuy nhiên, một ủy thác sống có một số hạn chế sau:
  • Tiêu đề tài sản - Trong một số trường hợp, không phải tất cả tài sản đều phải có trong ủy thác. Nếu đúng như vậy, một khuyến nghị là sử dụng, cùng với sự tin tưởng, một sự đổ dồn sẽ phối hợp việc chuyển giao tài sản. Ví dụ, ở một số tiểu bang (như Florida), nhà ở chính được che chắn từ các chủ nợ bằng cách "miễn trừ homestead". Tuy nhiên, nếu căn hộ chính được đặt trong lòng tin, ngôi nhà có thể bị mất quyền bảo vệ chủ nợ đó.
  • Yêu cầu bồi thường của Chủ nợ - Nói chung, một ủy thác sinh sống không bảo vệ quyền của chủ nợ vì người cho vay ủy thác được coi là chủ sở hữu tài sản của quỹ ủy thác. Điều này là do người cấp phép có quyền thu hồi ủy thác bất cứ lúc nào.
  • Thuế - Tất cả lợi tức thu được từ quỹ ủy thác phải chịu thuế đối với người cấp phép, trên tờ khai thuế cá nhân của nhà tài trợ, như thể tài sản đó chưa bao giờ được chuyển vào ủy thác. (999) Thành lập Quỹ Tín thác Sống Có thể Tái định giá (Revocable Living Trust)
  • .
  • Sự tin tưởng của Testamentary

Một sự tin tưởng mãnh liệt, đôi khi được gọi là sự tin cậy theo ý chí, được tạo ra bởi ý chí sau khi người trao tặng qua đời. Sự tin tưởng này được thiết kế để thực hiện các mục tiêu quy hoạch cụ thể như:

  • Bảo tồn tài sản cho trẻ em từ một hôn nhân trước
  • Bảo vệ tương lai tài chính của vợ / chồng của bạn bằng cách cung cấp thu nhập suốt đời (còn gọi là tài sản có lãi suất chấm dứt (QTIP) sự tin tưởng)
  • Đảm bảo rằng người hưởng lợi đặc biệt sẽ được chăm sóc Ngăn chặn trẻ vị thành niên thừa kế tài sản ngay từ năm 18 tuổi hoặc 21 tuổi.Người chưa thành niên không thể có được quyền sở hữu hợp pháp của tài sản hoặc tài sản cho đến khi họ đạt đến độ tuổi hợp pháp, thay đổi theo quốc gia. Các khoản tín thác thường được sử dụng để giữ gìn tài sản của họ cho đến khi họ có thể nắm giữ toàn bộ quyền sở hữu. Vượt qua người vợ / chồng còn sống như người hưởng lợi

Tuyên truyền đến các tổ chức từ thiện
Sự tin tưởng của các nhà cung cấp cho phép các nhà cung cấp tận dụng việc giảm thuế bất động sản thông qua các nơi trú ẩn tín dụng thống nhất. Điều này đề cập đến số tiền tối đa của tài sản IRS cho phép bạn chuyển nhượng miễn thuế trong suốt cuộc đời hoặc khi chết. Số tiền có thể là một phần đáng kể của bất động sản, làm cho đây là một lựa chọn rất tốt cho kế hoạch tài chính. (Xem thêm:

  • Khuyến khích các Thói quen tốt với Quỹ Tín thác Ưu tiên
  • .)
  • Các khoản tín thác đặc biệt khác
  • Kế hoạch về bất động sản bao gồm các loại ủy thác khác. Một số trong số đó là:
  • Bảo hiểm Nhân thọ Không huỷ ngang
  • Tổ chức tín dụng bảo hiểm nhân thọ không thể huỷ ngang (ILIT) là một phần không thể tách rời của kế hoạch bất động sản của gia đình giàu có. Chính phủ liên bang cho phép các cá nhân được miễn thuế di sản trị giá 2 triệu đô la (số tiền miễn giảm có thể thay đổi theo từng năm, như được xác định bởi Quốc hội Hoa Kỳ).

Bất kỳ khoản tiền nào trên đây sẽ phải chịu thuế bất động sản cao tới 45% giá trị của bất động sản. Trong những căn hộ có nhiều tài sản hơn số tiền của việc loại trừ thích hợp, bảo hiểm nhân thọ thường là một nền tảng của kế hoạch bất động sản. ILIT cung cấp cho người cấp phép cách tiếp cận lập kế hoạch linh hoạt và một kỹ thuật tiết kiệm thuế bằng cách cho phép loại trừ các khoản tiền bảo hiểm nhân thọ từ cả di sản của người phối ngẫu đầu tiên chết và từ di sản của người phối ngẫu còn sống. ILIT được tài trợ bằng chính sách bảo hiểm nhân thọ. Sự tin tưởng trở thành chủ sở hữu chính sách và cũng trở thành người thụ hưởng chính sách, nhưng những người thừa kế của người thừa kế có thể vẫn là người hưởng lợi từ chính sự tin tưởng. Để quy hoạch này có hiệu lực, người cấp tài trợ phải sống ba năm kể từ thời điểm chuyển giao chính sách, nếu không thì tiền thu được từ chính sách sẽ không bị loại trừ khỏi bất động sản của nhà tài trợ. (CRT) là một công cụ lập kế hoạch bất động sản hiệu quả vô cùng có sẵn cho bất cứ ai nắm giữ các tài sản được đánh giá cao có mức thu nhập thấp (999) cơ sở, chẳng hạn như cổ phiếu hoặc bất động sản. Tài trợ niềm tin này với tài sản được đánh giá cao cho phép nhà tài trợ bán tài sản mà không cần tăng vốn. CRT cung cấp một cách hiệu quả để chuyển nhượng tài sản được đánh giá cao, được hưởng lợi từ việc khấu trừ thuế thu nhập từ thiện và giảm thuế bất động sản trong khi tiếp tục thu lợi ích của tài sản cơ bản cho mục đích thu nhập. Một CRT có hai loại đối tượng thụ hưởng; tùy thuộc vào cách thiết lập ủy thác, thanh toán sẽ tiếp tục trong một khoảng thời gian nhất định, hoặc cho đến khi người thụ hưởng chết.

Ví dụ, bạn và vợ / chồng của bạn nhận được một khoản thu nhập cố định trong suốt thời gian của các tổ chức từ thiện

Tổ chức từ thiện

trong suốt cuộc đời của những người hưởng lợi - các tổ chức từ thiện mà bạn chọn đặt tên trong ủy thác nhận được khoản nợ gốc còn lại của , hoặc vợ / chồng của bạn, cái chết.
Quỹ tín thác trong nước có chứng chỉ

Đây là một niềm tin đặc biệt cho phép vợ / chồng không phải là công dân được hưởng khoản khấu trừ hôn bình thường được phép cho các cặp vợ chồng khác. Thật không may, việc khấu trừ hôn không giới hạn bị từ chối đối với tài sản được chuyển giao cho một người phối ngẫu không phải là công dân Hoa Kỳ trừ phi tài sản đó chuyển đến một tổ chức tín thác trong nước có đủ điều kiện (QDT). Với loại tin tưởng này, người phối ngẫu không phải là công dân còn sống phải được hưởng tất cả thu nhập từ tài sản giữ trong QDT.

Kết luận Lập kế hoạch bất động sản là một quá trình rất phức tạp và cần được giám sát chuyên nghiệp. Cách tốt nhất để đảm bảo rằng người thân của bạn được chăm sóc theo cách bạn dự định sau khi chết là để có được một số hướng dẫn pháp luật có thẩm quyền. Các khoản tín thác, giống như những gì chúng tôi thảo luận, có thể là một thành phần quan trọng trong việc thực hiện mong muốn của bạn một cách hiệu quả. (Xem thêm: 7 Sai lầm về Quy hoạch Bất động sản Hàng đầu

.)