Chia sẻ Video // www. đầu tư. com / terms / p / pensionplan. asp

Kế hoạch lương hưu là gì?

Một kế hoạch hưu bổng là một kế hoạch hưu bổng đòi hỏi một người sử dụng lao động đóng góp vào một khoản tiền dành cho lợi ích tương lai của người lao động. Các khoản tiền được đầu tư thay cho nhân viên, và thu nhập từ đầu tư tạo ra thu nhập cho người lao động khi nghỉ hưu.

Ngoài các khoản đóng góp theo yêu cầu của chủ lao động, một số kế hoạch trợ cấp có một phần đầu tư tự nguyện. Kế hoạch hưu trí có thể cho phép một người lao động đóng góp một khoản thu nhập hiện tại từ tiền lương vào một kế hoạch đầu tư để giúp quỹ hưu trí. Người sử dụng lao động cũng có thể phù hợp với một phần của khoản đóng góp hàng năm của người lao động, lên đến một tỷ lệ phần trăm cụ thể hoặc số tiền đô la.

GIỚI THIỆU "Kế hoạch lương hưu"

Có hai loại chính sách hưu bổng chính.

Trong một kế hoạch xác định quyền lợi, người sử dụng lao động đảm bảo rằng người lao động nhận được một số tiền nhất định khi nghỉ hưu, bất kể hoạt động của hồ sơ đầu tư tiềm ẩn. Người sử dụng lao động phải chịu trách nhiệm về một khoản thanh toán hưu bổng cụ thể cho người về hưu (số tiền được xác định bởi một công thức, thường dựa trên thu nhập và năm làm việc) và nếu tài sản trong kế hoạch hưu trí không đủ để trả các khoản trợ cấp, công ty chịu trách nhiệm về phần còn lại của khoản thanh toán. Các kế hoạch lương hưu được tài trợ bởi các cơ sở lao động Mỹ bắt đầu từ những năm 1870, và vào những năm 1980, họ chiếm gần một nửa số công nhân trong khu vực tư nhân. Khoảng 90% nhân viên công và khoảng 10% nhân viên tư nhân, tại U. S hiện nay được bảo hiểm theo một kế hoạch xác định lợi ích.

Trong kế hoạch đóng góp xác định, người sử dụng lao động đóng góp cho người lao động cụ thể, thường là phù hợp với mức độ đóng góp của nhân viên. Lợi ích cuối cùng mà nhân viên nhận được phụ thuộc vào hiệu quả đầu tư của kế hoạch: Trách nhiệm của công ty phải trả một khoản trợ cấp cụ thể sẽ chấm dứt khi đóng góp. Bởi vì điều này ít tốn kém hơn lương hưu truyền thống, khi công ty bị bắt vì bất cứ điều gì quỹ không thể tạo ra thì ngày càng có nhiều công ty tư nhân chuyển sang loại hình kế hoạch này và kết thúc các kế hoạch lợi ích được xác định. Kế hoạch đóng góp được xác định rõ nhất là 401 (k) và tương đương với các công nhân phi lợi nhuận, số 403 (b).

Nói chung, "kế hoạch hưu bổng" thường có nghĩa là kế hoạch xác định lợi ích truyền thống hơn, với khoản chi trả được tài trợ và kiểm soát hoàn toàn bởi người sử dụng lao động.

Một số công ty cung cấp cả hai loại kế hoạch. Họ thậm chí còn cho phép nhân viên lấn trên 401 (k) số dư vào kế hoạch lợi ích xác định của họ.

Có một biến thể khác, kế hoạch lương hưu khi bạn đi. Được người chủ đặt ra, những người này có xu hướng được nhân viên tài trợ hoàn toàn, có thể lựa chọn khấu trừ lương hoặc đóng góp một lần (thường không được cho phép theo kế hoạch 401 (k)).Nếu không, chúng cũng tương tự như 401 (k) kế hoạch, ngoại trừ việc chúng thường không có công ty phù hợp. (ERISA) là luật liên bang được thiết kế để bảo vệ tài sản nghỉ hưu của các nhà đầu tư và luật quy định cụ thể các kế hoạch hưu bổng phải tuân theo để bảo vệ tài sản của nhân viên khu vực tư nhân.

Các công ty cung cấp kế hoạch nghỉ hưu được gọi là nhà tài trợ kế hoạch (fiduciaries), và ERISA yêu cầu mỗi công ty cung cấp một mức thông tin kế hoạch cụ thể cho nhân viên đủ điều kiện. Các nhà tài trợ kế hoạch cung cấp chi tiết về các lựa chọn đầu tư và số tiền đóng góp của nhân viên bằng đô la mà công ty phải đối chiếu, nếu có. Nhân viên cũng cần phải hiểu về quyền lợi, đó là số tiền tài sản hưu trí của công nhân; quyền được dựa trên số năm phục vụ và các yếu tố khác.

Vesting

Việc đăng ký vào một kế hoạch xác định lợi ích thường là tự động trong vòng một năm làm việc, mặc dù quyền tài trợ có thể là ngay lập tức hoặc được phát triển trong bảy năm. Lợi ích hạn chế được cung cấp, và để lại một công ty trước khi nghỉ hưu có thể dẫn đến mất một phần hoặc toàn bộ trợ cấp hưu trí của nhân viên.

Với kế hoạch đóng góp xác định, đóng góp cá nhân của bạn được 100% được giao ngay khi họ đến tài khoản của bạn. Nhưng nếu nhà tuyển dụng của bạn phù hợp với những đóng góp đó hoặc cung cấp cho bạn cổ phần công ty như là một phần trong gói trợ cấp của bạn, nó có thể thiết lập một lịch biểu theo đó một tỷ lệ nhất định được giao cho bạn mỗi năm cho đến khi bạn được "được hưởng đầy đủ". Chỉ vì khoản đóng góp hưu trí được hưởng đầy đủ không có nghĩa là bạn được phép rút tiền, tuy nhiên.

Các kế hoạch hưu bổng có phải chịu thuế không?

Hầu hết các kế hoạch hưu bổng do người sử dụng lao động tài trợ đều có đủ điều kiện, có nghĩa là họ đáp ứng được Yêu cầu về Luật Doanh thu Thu nhập Nội bộ và Đạo luật Bảo vệ Lợi tức Hưu trí của Người lao động năm 1974 (ERISA). Điều đó cho họ tình trạng ưu đãi về thuế. Các nhà tuyển dụng sẽ được hưởng một khoản đóng thuế dựa trên những đóng góp của họ đối với kế hoạch cho nhân viên của họ. Vì vậy, nhân viên: Các khoản đóng góp của họ đối với kế hoạch đến "đứng đầu" tiền lương của họ - nghĩa là, được lấy ra khỏi tổng thu nhập của họ. Điều đó có hiệu quả làm giảm thu nhập chịu thuế của họ, và lần lượt số tiền họ nợ IRS đến ngày 15 tháng 4. Các khoản tiền được đưa vào tài khoản hưu trí sau đó phát triển với một tỷ lệ hoãn thuế, có nghĩa là không phải nộp thuế cho họ miễn là họ vẫn còn tài khoản. Cả hai loại kế hoạch đều cho phép người lao động hoãn thuế cho thu nhập của kế hoạch nghỉ hưu cho đến khi bắt đầu thu hồi, và điều này cho phép nhân viên tái đầu tư thu nhập từ cổ tức, thu nhập từ lãi và tăng vốn, tạo ra tỷ lệ lợi nhuận cao hơn nhiều trước khi nghỉ hưu.

Khi nghỉ hưu, khi bạn bắt đầu nhận tiền từ một chương trình hưu trí đủ tiêu chuẩn, bạn có thể phải nộp thuế thu nhập liên bang và tiểu bang.

Nếu bạn không có đầu tư vào kế hoạch bởi vì bạn không đóng góp bất cứ thứ gì hoặc được coi là không có đóng góp gì, chủ lao động của bạn không khấu trừ các khoản đóng góp từ tiền lương của bạn hoặc bạn đã nhận được tất cả các đóng góp của bạn (đầu tư vào hợp đồng) thuế miễn phí trong những năm trước, lương hưu của bạn phải chịu thuế đầy đủ.

Nếu bạn đóng góp tiền thuế sau khi đã được trả, tiền hưu bổng hoặc niên kim của bạn chỉ phải đóng thuế một phần. Bạn không nợ thuế đối với phần thanh toán mà bạn đã thực hiện đại diện cho việc hoàn lại số tiền thuế sau khi bạn đưa vào kế hoạch. Các khoản trợ cấp đủ điều kiện có thu nhập chịu thuế một phần sẽ bị đánh thuế theo Phương pháp Đơn giản.

Các công ty có thể thay đổi kế hoạch trợ cấp của họ?

Một số công ty đang giữ kế hoạch lợi ích truyền thống được xác định, nhưng đang đóng băng lợi ích của họ, có nghĩa là sau một thời điểm nhất định, công nhân sẽ không còn phải thanh toán nhiều hơn nữa, dù họ làm việc lâu dài cho công ty hay mức lương của họ tăng lên .

Khi một nhà cung cấp dịch vụ hưu trí quyết định thực hiện hoặc sửa đổi kế hoạch, nhân viên được bảo hiểm hầu như luôn luôn nhận được tín dụng cho bất kỳ công việc đủ điều kiện nào được thực hiện trước khi thay đổi. Mức độ mà công việc trong quá khứ được bao phủ khác nhau từ kế hoạch lên kế hoạch. Khi được áp dụng theo cách này, nhà cung cấp kế hoạch phải trang trải chi phí này hồi tố cho mỗi nhân viên một cách công bằng và bình đẳng trong suốt thời gian còn lại của năm dịch vụ.

Quỹ hưu trí là gì?

Khi một kế hoạch xác định quyền lợi được tạo ra từ đóng góp của người sử dụng lao động, các hiệp hội hoặc các tổ chức khác, nó thường được gọi là quỹ hưu trí. Được điều hành bởi một tổ chức trung gian tài chính và quản lý bởi các nhà quản lý quỹ chuyên nghiệp nhân danh công ty và nhân viên của mình, các quỹ hưu trí kiểm soát số vốn tương đối lớn và đại diện cho các nhà đầu tư tổ chức lớn nhất ở nhiều quốc gia; hành động của họ có thể chiếm lĩnh thị trường chứng khoán mà họ đang đầu tư. Các quỹ hưu bổng thường được miễn thuế lợi tức. Thu nhập trên danh mục đầu tư của họ được miễn thuế hoặc miễn thuế.

Lợi ích và bất lợi của Quỹ hưu bổng

Quỹ hưu trí cung cấp một khoản trợ cấp cố định, được đặt trước cho nhân viên khi nghỉ hưu, giúp người lao động hoạch định chi tiêu trong tương lai của họ. Người sử dụng lao động có đóng góp nhiều nhất và không được giảm các khoản trợ cấp hưu trí hồi tố. Cũng có thể cho phép đóng góp của nhân viên tự nguyện. Vì lợi ích không phụ thuộc vào lợi nhuận của tài sản, lợi ích vẫn ổn định trong một môi trường kinh tế thay đổi. Các doanh nghiệp có thể đóng góp nhiều tiền hơn vào quỹ hưu trí và khấu trừ nhiều hơn từ thuế của họ so với kế hoạch đóng góp theo định nghĩa. Một quỹ hưu trí giúp trợ cấp nghỉ hưu sớm để thúc đẩy các chiến lược kinh doanh cụ thể. Tuy nhiên, kế hoạch hưu bổng phức tạp và tốn kém hơn để thiết lập và duy trì các kế hoạch nghỉ hưu khác. Nhân viên không có quyền kiểm soát các quyết định đầu tư. Ngoài ra, thuế tiêu thụ đặc biệt được áp dụng nếu yêu cầu đóng góp tối thiểu không được đáp ứng hoặc nếu có đóng góp quá mức vào kế hoạch.

Tiền lương của nhân viên phụ thuộc vào mức lương và thời gian làm việc của công ty. Không có khoản vay hoặc rút tiền sớm từ quỹ hưu trí. Các phân phối trong dịch vụ không được phép tham gia trước 62 tuổi. Việc nghỉ hưu sớm thường dẫn đến khoản thanh toán hàng tháng nhỏ hơn.

Hàng tháng Hằng tháng hoặc Số tiền một lần: Tốt hơn?

Với kế hoạch xác định lợi ích, bạn thường có hai lựa chọn khi phân phối: định kỳ (thường là hàng tháng) thanh toán cho phần còn lại của cuộc đời bạn hoặc phân phối một lần.Một số kế hoạch cho phép bạn làm cả hai, i. e. , lấy ra một số tiền trong một lần, và sử dụng phần còn lại để tạo ra các khoản thanh toán định kỳ. Trong bất kỳ trường hợp nào, có thể sẽ là một thời hạn mà bạn phải quyết định, và quyết định của bạn sẽ là quyết định cuối cùng.

Có một vài điều cần cân nhắc khi lựa chọn giữa niên kim hàng tháng và một lần một lần.

Hưu trí.

Các khoản thanh toán hằng tháng thường được tính như một năm duy nhất trong đời cho bạn chỉ trong phần còn lại của cuộc đời - hoặc là một năm chung và hàng năm cho bạn và vợ / chồng của bạn. Người thứ hai trả một khoản tiền ít hơn mỗi tháng (thường là 10% ít hơn), nhưng khoản thanh toán tiếp tục sau khi bạn chết, cho đến khi người phối ngẫu còn sống qua đời.

• Một số người quyết định lấy niên kim đơn cuộc sống, chọn mua toàn bộ cuộc sống hoặc một loại chính sách bảo hiểm nhân thọ để cung cấp thu nhập cho người phối ngẫu còn sống. Khi người lao động chết, tiền cấp dưỡng ngừng; tuy nhiên, vợ / chồng sau đó nhận được khoản thanh toán lợi ích lớn cho người chết (không phải chịu thuế) có thể được đầu tư và sử dụng để thay thế khoản tiền cấp dưỡng hưu bổng phải đóng thuế đã chấm dứt. Chiến lược này, đi kèm với việc tối đa hoá lương hưu, có thể không phải là một ý tưởng tồi nếu chi phí bảo hiểm thấp hơn so với sự khác biệt giữa cuộc sống đơn và khoản thanh toán chung và tiền sinh sống. Trong nhiều trường hợp, tuy nhiên, chi phí vượt trội hơn lợi ích. Quỹ hưu trí của bạn có thể hết tiền không? Về mặt lý thuyết, vâng. Nhưng nếu quỹ hưu trí của bạn không có đủ tiền để trả cho bạn những gì nó nợ bạn, Tổng công ty Bảo hiểm Trợ cấp Hưu Bổng (PBGC) có thể trả một phần tiền hằng tháng của bạn, đến một giới hạn được quy định hợp pháp. Trong năm 2016, phúc lợi PBGC tối đa hàng năm cho một người về hưu 65 tuổi là 60 đô la 136. Tất nhiên, các khoản thanh toán PBGC có thể không nhiều như bạn đã nhận được từ kế hoạch trợ cấp ban đầu.

Hưu trí thường trả ở mức cố định. Họ có thể hoặc không thể bao gồm bảo vệ lạm phát. Nếu không, số tiền bạn nhận được được đặt từ khi về hưu. Điều này có thể làm giảm giá trị thực của các khoản thanh toán của bạn mỗi năm, tùy thuộc vào chi phí sinh hoạt sẽ ra sao. Và vì nó hiếm khi đi xuống, nhiều người về hưu thích lấy tiền của họ trong một lần.

Trọn một lần.

Nếu bạn lấy một lần, bạn tránh được vấn đề tiềm ẩn (nếu không) trong kế hoạch trợ cấp của bạn bị phá vỡ, hoặc mất một phần hoặc toàn bộ số tiền trợ cấp nếu công ty nộp đơn xin phá sản. Thêm vào đó, bạn có thể đầu tư tiền, giữ nó làm việc cho bạn - và có thể kiếm được một mức lãi suất tốt hơn nữa. Nếu có tiền còn lại khi bạn chết, bạn có thể vượt qua nó như là một phần của bất động sản của bạn.

• Về nhược điểm: Không có thu nhập suốt đời được đảm bảo, như với một niên kim. Nó tùy thuộc vào bạn để kiếm tiền cuối cùng. Và, trừ khi bạn rút số tiền một lần vào tài khoản IRA hoặc tài khoản có bảo hiểm khác, toàn bộ số tiền sẽ bị đánh thuế ngay và có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn. Nếu chương trình bảo hiểm theo định nghĩa-quyền lợi của bạn với một người sử dụng lao động trong khu vực công, việc phân phối một lần của bạn chỉ có thể là bằng sự đóng góp của bạn. Với một chủ nhân khu vực tư nhân, tổng số tiền gộp thường là giá trị hiện tại của niên kim (hoặc chính xác hơn, tổng số khoản thanh toán niên kim được mong đợi sẽ được giảm giá vào ngày hôm nay)

Tất nhiên, bạn luôn có thể sử dụng một khoản phân phối một lần để mua một khoản chi phí hàng năm cho riêng mình, có thể cung cấp một dòng thu nhập hàng tháng, bao gồm bảo vệ lạm phát. Là một người mua cá nhân, tuy nhiên, thu nhập của bạn có thể sẽ không lớn như nó sẽ có với một niên kim từ quỹ trợ cấp hưu trí được xác định ban đầu của bạn. Những khoản tiền nào kiếm được nhiều tiền hơn? Chỉ với một vài giả định, và một lượng nhỏ toán học, bạn có thể quyết định sự lựa chọn nào mang lại khoản thanh toán bằng tiền lớn nhất.

Bạn biết giá trị hiện tại của khoản thanh toán một lần, dĩ nhiên. Nhưng để tìm ra cái nào có ý nghĩa tài chính tốt hơn, bạn cần phải ước tính giá trị hiện tại của các khoản thanh toán niên kim. Để tìm ra mức chiết khấu hoặc lãi suất kỳ vọng trong tương lai cho các khoản thanh toán niên kim, hãy suy nghĩ về cách bạn có thể đầu tư thanh toán một lần và sau đó sử dụng lãi suất đó để giảm bớt khoản thanh toán niên kim. Cách tiếp cận hợp lý để lựa chọn 'tỷ lệ chiết khấu' là giả định rằng người trọn gói đầu tư vào khoản thanh toán trong danh mục đầu tư đa dạng 60% đầu tư cổ phần và 40% đầu tư trái phiếu. Sử dụng trung bình lịch sử là 9% đối với cổ phiếu và 5% đối với trái phiếu, tỷ lệ chiết khấu là 7,40%.

Hãy tưởng tượng rằng Sarah đã được chào giá 80.000 đô la ngày hôm nay hoặc 10.000 đô la một năm trong 10 năm tới. Trên bề mặt, sự lựa chọn xuất hiện rõ ràng: $ 80, 000 so với $ 100, 000 ($ 10, 000 x 10 năm): Hãy lấy niên kim.

Tuy nhiên, sự lựa chọn bị ảnh hưởng bởi suất hoàn vốn dự kiến ​​(hoặc lãi suất chiết khấu) mà Sarah mong đợi sẽ nhận được trên $ 80,000 trong 10 năm tới. Sử dụng tỷ lệ chiết khấu là 7.40%, được tính ở trên, các khoản thanh toán hằng năm có giá trị $ 68, 955. 33 khi được giảm giá cho đến nay, trong khi khoản thanh toán một lần là 80.000 đô la. Kể từ khi $ 80, 000 lớn hơn $ 68 , 955. 33, Sarah sẽ nhận khoản thanh toán một lần.

Các yếu tố quyết định khác

Có những yếu tố cơ bản khác mà hầu như luôn luôn được xem xét trong bất kỳ phân tích tối đa hóa lương hưu nào. Các biến số này bao gồm:

Tuổi của bạn.

Một người chấp nhận một lần ở tuổi 50 chắc chắn sẽ có nhiều nguy cơ hơn người nhận đề nghị tương tự ở tuổi 67. Các khách hàng trẻ tuổi phải đối mặt với mức độ không chắc chắn cao hơn người lớn tuổi, cả về mặt tài chính và các cách khác.

• Sức khoẻ hiện tại của bạn và tuổi thọ dự kiến ​​ . Nếu lịch sử gia đình của bạn cho thấy một mô hình người tiền nhiệm chết vì nguyên nhân tự nhiên vào cuối những năm 60 hoặc đầu những năm 70, sau đó một khoản thanh toán một lần có thể là con đường để đi. Ngược lại, người dự kiến ​​sống ở độ tuổi 90 sẽ thường đi ra trước bằng cách hưởng lương hưu. Hãy nhớ rằng hầu hết các khoản thanh toán trọn gói được tính toán dựa trên kỳ vọng tuổi thọ, vì vậy những người sống qua tuổi dự kiến ​​của họ, ít nhất là về mặt toán học, có khả năng đánh bại khoản thanh toán một lần. Bạn cũng có thể cân nhắc xem lợi ích của bảo hiểm sức khoẻ có được gắn liền với khoản trợ cấp lương hưu theo bất kỳ cách nào.

• Tình hình tài chính hiện tại của bạn. Nếu bạn đang ở trong eo biển khốn khổ về tài chính, thì việc thanh toán một lần có thể là cần thiết. Khung thuế của bạn cũng có thể là một cân nhắc quan trọng; nếu bạn ở trong một trong những khung thuế cận biên hàng đầu, thì dự luật từ Bác Sam trên khoản thanh toán một lần có thể là giết người.Và nếu bạn gánh vác một số lượng lớn các nghĩa vụ lãi suất cao, bạn có thể chỉ cần lấy số tiền một lần để thanh toán tất cả các khoản nợ của bạn hơn là tiếp tục trả lãi trên tất cả các khoản vay thế chấp, cho vay xe hơi, thẻ tín dụng, cho vay sinh viên và các khoản nợ tiêu dùng khác trong những năm tới. Tiền trả một lần cũng có thể là một ý tưởng tốt cho những người có ý định tiếp tục làm việc tại một công ty khác và có thể lấp số tiền này vào kế hoạch mới của họ, hoặc cho những người đã trì hoãn An Sinh Xã Hội cho đến tuổi già và có thể dựa vào mức cao hơn mức thu nhập được bảo đảm từ khoản đó.

• Lợi tức dự kiến ​​trên danh mục đầu tư của khách hàng từ một khoản đầu tư một lần. Nếu bạn cảm thấy tự tin về danh mục đầu tư của bạn sẽ có thể tạo ra lợi nhuận đầu tư tương ứng với tổng số tiền có thể nhận được từ tiền cấp dưỡng, sau đó tổng thể có thể là con đường để đi. Tất nhiên, bạn cần phải sử dụng một yếu tố thanh toán hợp lý ở đây, chẳng hạn như 3%, và đừng quên rút vốn rủi ro trong quá trình tính toán của bạn. Các điều kiện thị trường hiện tại và lãi suất cũng sẽ đóng vai trò quan trọng, và danh mục đầu tư được sử dụng phải nằm trong các thông số về khả năng chịu rủi ro, thời gian và các mục tiêu đầu tư cụ thể.

• An toàn. Nếu bạn có khả năng chấp nhận rủi ro thấp, thích kỷ luật thu nhập đã được annuit hoá, hoặc đơn giản là không cảm thấy thoải mái khi quản lý một khoản tiền lớn, thì việc thanh toán niên kim có lẽ là lựa chọn tốt hơn bởi vì nó là một cược an toàn hơn. Trong trường hợp kế hoạch phá sản của công ty, cùng với việc bảo vệ PBGC, các quỹ tái bảo hiểm của nhà nước thường tiến hành bồi thường cho tất cả các khách hàng của một hãng vận chuyển có khả năng thanh toán lên tới hai hoặc ba trăm nghìn đô la.

• Chi phí bảo hiểm nhân thọ. Nếu bạn có sức khoẻ tương đối tốt thì việc mua một chính sách bảo hiểm nhân thọ phổ cập có khả năng cạnh tranh được lập chỉ mục có thể bù đắp hiệu quả việc mất thu nhập hưu trí trong tương lai và vẫn để lại một khoản tiền lớn để sử dụng cho những thứ khác. Chính sách này cũng có thể mang theo những người có quyền lợi nhanh chóng có thể giúp trang trải các chi phí cho các bệnh hiểm nghèo, giai đoạn cuối hoặc bệnh mãn tính hoặc chăm sóc tại nhà. Tuy nhiên, nếu bạn không có bảo hiểm y tế, thì tiền hưu trí có thể là tuyến đường an toàn hơn.

• Bảo vệ lạm phát. Tùy chọn chi trả lương hưu cho phép tăng chi phí sinh hoạt mỗi năm có giá trị nhiều hơn một khoản không. Sức mua từ lương hưu mà không có tính năng này sẽ giảm dần theo thời gian, vì vậy những người lựa chọn con đường này cần được chuẩn bị để hạ thấp tiêu chuẩn sống của họ trong tương lai hoặc bổ sung nguồn thu nhập của họ từ các nguồn khác.

• Các cân nhắc về quy hoạch bất động sản. Nếu bạn muốn để lại một di sản cho trẻ em hoặc những người thừa kế khác, sau đó một niên kim là ra ngoài. Các khoản thanh toán từ các kế hoạch này luôn luôn chấm dứt với cái chết của người hồi hưu hoặc người phối ngẫu, nếu một lựa chọn lợi ích cho người phối ngẫu đã được bầu. Nếu lương hưu rõ ràng là lựa chọn tốt hơn, thì một phần thu nhập đó phải được chuyển sang hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, hoặc cung cấp cơ quan tín thác.

• Các kế hoạch nghỉ hưu và các kế hoạch đóng góp Với kế hoạch đóng góp xác định, bạn có nhiều lựa chọn khi đóng cửa văn phòng đó.

Rời khỏi.

Bạn có thể để lại kế hoạch nguyên vẹn và tiền của bạn ở đâu. Bạn thực tế có thể tìm thấy công ty khuyến khích bạn làm như vậy. Nếu có, tài sản của bạn sẽ tiếp tục phát triển chậm thuế cho đến khi bạn đưa chúng ra. Theo các quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc của IRS, bạn phải bắt đầu thu hồi khi bạn đạt đến độ tuổi 70½. Có thể có ngoại lệ, tuy nhiên, nếu bạn vẫn còn làm việc của công ty trong một số công suất.

• Cài đặt. Nếu kế hoạch của bạn cho phép, bạn có thể tạo ra một dòng thu nhập, sử dụng các khoản thanh toán theo từng lần hoặc một khoản thu nhập hằng năm - sắp xếp theo cách trả lương cho chính mình trong suốt phần còn lại của thời gian nghỉ hưu. Nếu bạn annuitize, hãy nhớ rằng các chi phí có liên quan có thể cao hơn với IRA.
• Cuộn qua. Bạn có thể lượn qua số tiền 401 (k) của mình tới IRA truyền thống, trong đó tài sản của bạn sẽ tiếp tục tăng thuế trì hoãn. Một ưu điểm của việc này là bạn sẽ có nhiều lựa chọn đầu tư hơn. Sau đó bạn có thể chuyển đổi một số hoặc tất cả IRA truyền thống sang Roth IRA. Bạn cũng có thể cuộn qua 401 (k) của bạn trực tiếp vào Roth IRA. Trong cả hai trường hợp, mặc dù bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền bạn chuyển đổi trong năm đó, tất cả các lần rút tiền sau đó từ Roth IRA sẽ được miễn thuế. Ngoài ra, bạn không phải yêu cầu rút tiền từ Roth IRA ở tuổi 70½ hoặc, trên thực tế, bất kỳ lúc nào khác trong cuộc đời bạn.
• Trọn một lần. Như với một kế hoạch xác định quyền lợi, bạn có thể lấy tiền một lần. Bạn có thể tự mình đầu tư hoặc thanh toán hóa đơn sau khi nộp thuế cho việc phân phối. Lưu ý rằng phân phối một lần có thể đưa bạn vào một khung thuế cao hơn, tùy thuộc vào kích cỡ của phân phối.