Hàng triệu người Mỹ trên cả nước đang kiếm tiền trong tất cả các hình thức IRA, niên kim và các kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ, cả có trình độ và không đủ tiêu chuẩn. Sự trì hoãn thuế mà các kế hoạch và tài khoản này đưa ra rất khó đánh bại trong nhiều trường hợp, và Roth IRA và Roth 401 (k) hiện có sẵn có thể có hiệu quả đặc biệt trong việc che chở cho thu nhập sau thuế. Tuy nhiên, có những lần thuế từ các khoản phân phối kế hoạch nghỉ hưu có thể lớn hơn số thuế được thực hiện từ các khoản đầu tư chịu thuế không bị tước bỏ. Trong bài báo này, chúng tôi sẽ cho bạn biết khi nào bạn có thể tiết lộ tài sản của bạn khi gặp người đàn ông thuế khi bạn đang tiết kiệm để nghỉ hưu.

-1->

Các loại đầu tư
Câu hỏi đầu tiên mà hầu hết mọi người đặt ra là "Những khoản đầu tư nào nên được đặt trong các tài khoản trả chậm?" Do tính chất của các tài khoản hoãn thuế sẽ mang lại lợi ích lớn nhất khi họ đầu tư vào các khoản đầu tư tạo ra dòng tiền mặt hoặc phân phối thường xuyên, nếu không sẽ phải chịu thuế, cho phép các khoản thanh toán này được duy trì và được tái đầu tư một cách hiệu quả nhất. Do đó, có hai loại hình đầu tư nói riêng phù hợp nhất cho sự tăng trưởng chậm thuế: các quỹ và trái phiếu chịu thuế. Hai sản phẩm này tạo ra các khoản phân phối chịu thuế thường xuyên nhất, chẳng hạn như lãi suất, cổ tức và lợi nhuận từ vốn.

AD:

Các quỹ tương hỗ phân phối lợi nhuận hàng năm cho tất cả các cổ đông, bất kể các nhà đầu tư này thực sự thanh lý bất kỳ cổ phần nào của họ hay không. Trái phiếu chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp phải trả lãi suất thường xuyên, hoặc hoàn toàn - hoặc ít nhất là liên bang - chịu thuế, trừ khi được trả vào tài khoản hoãn thuế của một số loại. Tất nhiên, đây chỉ là một vấn đề nếu nhà đầu tư không có ý định dựa vào thu nhập từ các khoản đầu tư này. Trái phiếu chịu thuế và các quỹ tương hỗ có thể là một ý tưởng tốt cho những ai cần phải sống dựa vào thu nhập do các khoản đầu tư này tạo ra. Hầu hết thu nhập từ lãi và cổ tức thường được đánh thuế theo tỷ lệ tương tự như IRA và các khoản phân phối kế hoạch nghỉ hưu, nhưng trong một số trường hợp, nó có thể được đánh thuế ở mức thấp hơn.

AD:

Đầu tư chịu thuế Có một số loại đầu tư có thể phát triển với hiệu quả hợp lý ngay cả khi chúng phải chịu thuế. Nói chung, bất kỳ khoản đầu tư hoặc an ninh nào đủ điều kiện để được điều trị tăng vốn là một ứng cử viên tốt cho tài khoản tiết kiệm chịu thuế. Danh mục này bao gồm các cổ phiếu cá nhân, tài sản cứng (như bất động sản và kim loại quý), và một số loại quỹ tương hỗ (như quỹ giao dịch và quỹ chỉ số). Khi tỷ lệ lợi nhuận tăng vốn giảm, các khoản đầu tư chịu thuế sẽ hấp dẫn hơn cho các nhà đầu tư trong những tình huống nhất định, chẳng hạn như những người có tài sản cho thuê dài hạn.

Cổ phiếu Nhiều giao dịch bất động sản có thể được cấu trúc như là bán hàng trả góp, do đó cho phép người bán tiếp tục hoãn thu nhập từ vốn và thu nhập ít hơn một năm có thể với một khoản thanh toán một lần.Cổ phiếu, đặc biệt là các cổ phiếu trả ít hoặc không có trong cách chia cổ tức, sẽ tốt hơn để phát triển trong một tài khoản chịu thuế, miễn là chúng bị giữ trong hơn một năm. Các cổ phiếu cá nhân được giữ trong trương mục hoãn thuế thường có thể bị đánh thuế cao hơn so với cổ phiếu chịu thuế, vì tiền bán cổ phần được tính vào như là các khoản phân phối theo kế hoạch nghỉ hưu luôn luôn bị đánh thuế là thu nhập thông thường, bất kể thời gian giữ.

Vì vậy, các nhà đầu tư trong tất cả các khung thuế trừ khung thuế thấp nhất thường sẽ phải trả ít thuế cho việc bán cổ phần chịu thuế. Điều này cũng đúng đối với một số loại quỹ giao dịch như Standard and Poor's Depository Receipts (SPDRs) cho phép các nhà đầu tư trực tiếp đầu tư vào chỉ số S & P 500 và các quỹ chỉ số khác không trả cổ tức bất kỳ loại nào. Các cổ phiếu tiện ích và cổ phiếu ưu đãi cũng được lưu giữ trong các tài khoản bán lẻ vì thu nhập từ cổ tức thường được nhà đầu tư sử dụng để thanh toán hóa đơn hàng tháng hoặc các chi phí khác. Tuy nhiên, các cổ phiếu này có thể thích hợp cho các nhà đầu tư hoãn thuế muốn tìm kiếm đa dạng hóa.

Quỹ đầu tư ủy thác Quỹ đầu tư ủy thác đầu tư (UITs) có thể là công cụ hữu ích để tính thuế, bởi vì khi sự tin tưởng được khôi phục vào cuối kỳ hạn, bất kỳ cổ phiếu nào đã mất giá trị có thể cung cấp khoản lỗ từ khoản đầu tư bị khấu trừ khi bán. Tuy nhiên, các nhà đầu tư thực sự rút tiền ra khỏi UIT của họ thay vì cho phép họ đặt lại có thể hình dung được những khoản phân phối lợi nhuận vốn lớn.

Cuối cùng, bất kỳ loại hình đầu tư nào tăng trưởng theo giá trị theo thời gian mà không phân phối thu nhập chịu thuế có lẽ sẽ tốt hơn trong một tài khoản chịu thuế, do đó các khoản tiền được phân bổ cho các phương tiện trả chậm thuế có thể được sử dụng cho các công cụ ít hiệu quả về thuế hơn. Như đã nêu ở trên, điều này đặc biệt đúng đối với các nhà đầu tư, những người có thể cần bất kỳ khoản thu nhập nào được phân phối để trang trải các chi phí sinh hoạt.

Một trường hợp đặc biệt: Hưu bổng Bởi vì niên kim vốn đã được tính thuế một cách tự nhiên, dù chúng có được sử dụng trong tài khoản hưu trí hay IRA đã là chủ đề của nhiều cuộc tranh luận giữa các chuyên gia tài chính. Tuy nhiên, chúng là những phương tiện lý tưởng cho các nhà đầu tư có thu nhập cao đang tìm kiếm để giảm thu nhập đầu tư chịu thuế của họ và đã sử dụng hết các lựa chọn tiết kiệm khác về hưu trí.

Kết luận Mặc dù tài khoản nghỉ hưu hoãn thuế rất có lợi cho hàng triệu người tiết kiệm, nhưng không khôn ngoan khi cho rằng tất cả các loại hình đầu tư phải được bảo vệ khỏi thuế. Tài khoản Roth có thể là một ngoại lệ, vì chúng che chắn thu nhập của bạn khỏi thuế ngay lập tức và thu nhập thậm chí có thể được miễn thuế nếu đáp ứng được một số yêu cầu nhất định. Cần phải xem xét kỹ lưỡng các mức thuế lợi tức vốn hiện tại và có thể có trong tương lai so với thuế phải trả cho các khoản phân phối theo kế hoạch nghỉ hưu để xác định việc phân bổ tài sản nghỉ hưu tốt nhất có thể của bạn.