Vào cuối năm khi chúng ta có nhiều người tìm cách đóng góp từ thiện cho các tổ chức từ thiện và tổ chức họ ủng hộ. Đây là một điều tuyệt vời để làm và các tổ chức này làm việc tuyệt vời và điền vào một nhu cầu trong xã hội của chúng tôi. Đối với những khách hàng có khuynh hướng cho phép từ thiện trong cả cuộc đời và khi chết có thể là công cụ lập kế hoạch tài chính tuyệt vời. Dưới đây là một số suy nghĩ và một số điều cơ bản cho nhà đầu tư và cố vấn tài chính của họ.

Theo Sở Thuế Vụ (Internal Revenue Service - IRS): "Bạn có thể khấu trừ khoản đóng góp từ thiện được thực hiện cho hoặc để sử dụng bất kỳ tổ chức nào sau đây có đủ điều kiện theo mục 170 (c) của Bộ luật Doanh thu Nội địa: "Họ liệt kê tám loại tổ chức đủ tiêu chuẩn. Ngoài ra còn có một vị trí trên trang web của họ để kiểm tra xem liệu một tổ chức nhất định có đủ điều kiện hay không. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Lời khuyên về đóng góp từ thiện: Giới hạn và Thuế

)

IRS tiếp tục nói rằng đóng góp phải được thực hiện trong cùng năm dương lịch để được xem xét khấu trừ trong năm đó. Ngoài tiền mặt, quà tặng của tài sản có thể được thực hiện với số tiền được khấu trừ là giá trị thị trường của tài sản. Cũng có giới hạn về số tiền bạn có thể khấu trừ trong một năm nhất định. Những điều này sẽ thay đổi một chút theo loại tổ chức nhận được sự đóng góp.

Các khoản đóng góp vượt quá $ 250 cần có biên lai, không chỉ là một khoản chi phiếu bị hủy. Việc không có tài liệu thích hợp có thể dẫn đến việc khấu trừ được IRS từ chối và 20% hình phạt để khởi động.

Những gì cần cung cấp

Theo

Báo cáo về Từ thiện năm Fidelity năm 2015

, phần lớn quà tặng từ thiện ở Hoa Kỳ được thực hiện bằng tiền mặt hoặc thẻ tín dụng. Họ tiếp tục trích dẫn rằng đây là một trong những cách chiến lược ít nhất để cho từ thiện. Họ chỉ ra rằng hơn một nửa tài sản đóng góp cho các nhà tài trợ tư vấn tài chính và tài khoản là tài sản phi tiền mặt bao gồm chứng khoán công khai (46%) và chứng khoán không kinh doanh (9%). Đóng góp các chứng khoán được đánh giá cao Đóng góp bằng cách sử dụng các chứng khoán được đánh giá cao như cổ phiếu quỹ tương hỗ, các quỹ ETFs (ETFs) ), cổ phiếu cá nhân, quỹ đóng và những người khác là một cách tuyệt vời để làm tốt trong khi làm một số kế hoạch tài chính hiệu quả. Giả sử bạn đã mua cổ phiếu cổ phần tại Công ty ABC với giá 50 đô la mỗi cổ phần. Bây giờ nó có giá trị $ 100 mỗi cổ phần và bạn đã giữ nó lâu hơn một năm. Bạn có thể bán một số hoặc tất cả cổ phần và viết phiếu chi cho tổ chức từ thiện mà bạn chọn. Bạn sẽ nợ thuế lợi nhuận từ việc bán. Việc tặng tiền mặt được khấu trừ và có thể hoặc không thể bù đắp hoàn toàn khoản thuế lợi tức thu được do. Một cách tốt hơn để thực hiện việc quyên góp sẽ chỉ đơn giản là hiến tặng cổ phần của Công ty ABC trực tiếp cho tổ chức từ thiện. Nhiều tổ chức từ thiện có thể chấp nhận quà tặng cổ phiếu và các loại chứng khoán khác. Tương tự như vậy, hầu hết các cơ sở lưu ký lớn có thể giúp tạo điều kiện chuyển đổi này. Hãy đảm bảo rằng bạn đã giữ bảo mật ít nhất một năm và một ngày nếu không bạn sẽ chỉ có thể khấu trừ chi phí bạn đã trả cho bảo mật chứ không phải bất kỳ sự đánh giá giá nào. (999) Quỹ tín thác còn lại Quỹ tín thác còn lại (CRT) là một niềm tin không thể thu hồi được có thể tạo ra một dòng thu nhập cho người hiến tặng hoặc người thụ hưởng của họ với phần còn lại của tài sản được tặng cho sẽ đến một (các) tổ chức phi lợi nhuận được chỉ định. Trong trường hợp khách hàng, chúng tôi thiết lập CRT để cho phép hiến tặng một số cổ phiếu và quỹ tương hỗ được đánh giá cao. Khách hàng nhận được khoản khấu trừ thuế thu nhập tức thời cho giá trị của tài sản được tặng và đang nhận được một dòng thu nhập trong suốt quãng đời còn lại. Khi cái chết của khách hàng, giá trị còn lại của sự tin tưởng sẽ đi đến một số tổ chức từ thiện do khách hàng chỉ định. (

Để biết thêm chi tiết, xem: 6 Kế hoạch Bất động sản cần có

.)

Trong số những ưu điểm của CRT là: Giảm trừ thuế thu nhập tức thời dựa trên giá trị của món quà từ thiện cuối cùng. CRT được miễn thuế thu nhập từ đầu tư nên điều này tạo cơ hội để bán các vị trí được đánh giá cao và có thể tập trung mà không có hậu quả về thuế thu nhập.

Có thể loại bỏ thuế lợi tức tăng lên cho các tài sản được đánh giá lâu dài.

Nhiều loại tài sản có thể được sử dụng để tài trợ CRT. CRT có thể làm giảm thu nhập cho cuộc sống hoặc với thời hạn tối đa là 20 năm đối với người hiến tặng hoặc người thụ hưởng được chỉ định của họ. Điều này làm cho CRT trở thành một công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu tuyệt vời cho những người có kế hoạch thích ứng cũng như là một phương tiện để lập kế hoạch để thực hiện các khoản đóng góp từ thiện khi người hiến tặng. Sẽ có một số chi phí để thiết lập CRT như tạo ra sự tin tưởng.

Hưu bổng quà tặng từ thiện

• Hưu bổng quà tặng từ thiện yêu cầu phải đóng góp cho một tổ chức phi lợi nhuận và đổi lại họ cung cấp cho bạn một khoản tiền hàng năm cho cuộc sống hoặc một khoảng thời gian nhất định. Nhà tài trợ cung cấp tài sản như tiền mặt, chứng khoán hoặc các tài sản khác cho tổ chức.
• Nhà tài trợ nhận được khấu trừ một phần thuế thu nhập một phần ngay lập tức cho giá trị tài sản được tặng. Số tiền khấu trừ sẽ khác nhau tùy thuộc vào nguồn thu nhập cần cung cấp và tuổi của người hiến tặng.
• Họ nhận được một dòng thu nhập suốt đời.
• Thuế lợi tức tăng vốn được giảm xuống đối với chứng khoán có giá trị dài hạn.
• Nhiều loại tài sản có thể được quyên góp.
• Một phần của dòng thu nhập sẽ phải chịu thuế, một lần nữa điều này sẽ khác nhau tùy theo tuổi của nhà tài trợ và các chi tiết về dòng thu nhập sẽ được cung cấp.

Quà tặng từ thiện là sự kết hợp tuyệt vời của một chiếc xe từ thiện và một công cụ để tạo ra thu nhập suốt đời cho bạn khi nghỉ hưu.Niên kim là nghĩa vụ pháp lý của tổ chức từ thiện và họ có nghĩa vụ phải trả nó. Một số trường đại học cung cấp các khoản tiền niên kim này và đầu tư tiền như là một phần của sự đóng góp của họ. Mặc dù tỷ lệ phần trăm cao của các thoả thuận này là giữa cựu sinh viên của trường, một số trường đại học phải trả mức cạnh tranh như vậy mà họ tính một số người không phải là cựu sinh viên trong số các nhà tài trợ vào chương trình niên kim của họ. Bạn sẽ muốn đảm bảo tổ chức đó là âm thanh và kiểm tra tỷ lệ được cung cấp để đảm bảo rằng nó là cạnh tranh. (

Để biết thêm thông tin, hãy xem: Sự khác nhau giữa các tổ chức tư nhân và các tổ chức từ thiện công cộng

• .)
• Dòng dưới cùng
• Các cố vấn tài chính có thể giúp khách hàng có xu hướng tự nguyện thực hiện các xu hướng từ thiện theo nhiều cách khác nhau ý thức về tài chính, thuế và bất động sản vững chắc. Những chiếc xe được thảo luận ở trên chỉ là một vài trong số nhiều lựa chọn và lựa chọn đúng chiếc xe sẽ phụ thuộc vào tình hình của khách hàng và những mong muốn của họ trong lĩnh vực này. (Để biết thêm thông tin, xem:
• Từ thiện: Làm thế nào để giúp khách hàng làm nhiều hơn
• .)