Nếu bạn thanh toán cho người quản lý đầu tư để quản lý danh mục đầu tư của bạn, thì bạn có thể khấu trừ các khoản phí mà bạn phải trả cho dịch vụ này, bởi vì họ được coi là chi phí được khấu trừ bởi IRS (Internal Revenue Service) miễn là một số điều kiện nhất định được đáp ứng. Hiểu được các quy tắc chi phối khoản khấu trừ này là chìa khóa để tối đa hóa việc tiết kiệm thuế của bạn và tận dụng tối đa các khoản khấu trừ thuế linh tinh mà người đóng thuế thường không thể viết ra. Dưới đây là những gì bạn cần làm để thanh toán số tiền mà cố vấn của bạn đang tính phí cho bạn.

Các khoản chi phí khác

Điều kiện đầu tiên mà người đóng thuế khấu trừ chi phí đầu tư phải đáp ứng là họ phải có khả năng khấu trừ các khoản khấu trừ của họ. Điều này có nghĩa là một số chi phí có tên được liệt kê trong Bảng A của Biểu mẫu 1040 có thể được khấu trừ nếu chúng vượt quá tiêu chuẩn khấu trừ được phân bổ cho từng filer theo trạng thái nộp đơn của họ. Người nộp thuế không thể khấu trừ các khoản khấu trừ hoàn toàn không thể khấu trừ các khoản chi phí đầu tư cho mình. Những người có thể phải đáp ứng một điều kiện thứ hai. Có một loại trừ khoản mục được gọi là các khoản khấu trừ linh hoạt bao gồm nhiều khoản phí pháp lý và tài chính liên quan đến đầu tư tạo ra thu nhập chịu thuế. Những khoản khấu trừ này bao gồm: (Để biết thêm chi tiết, xem: Tổng quan về khấu trừ của khoản mục .)

• Phí quản lý chuyên nghiệp đối với các khoản đầu tư chịu thuế (phí trả cho tư vấn robo).

• Phí pháp lý và phí kế toán liên quan đến quản lý đầu tư đối với tài khoản chịu thuế hoặc thu thập tài sản đầu tư.

• Lệ phí lưu giữ két gửi chứng khoán hoặc tài liệu khác liên quan đến đầu tư hoặc quản lý đầu tư.

• Thuê văn phòng hoặc thanh toán hỗ trợ hành chính nếu một trong những điều đó là cần thiết để quản lý danh mục đầu tư của người nộp thuế.

• Bất kỳ loại chi phí đầu tư nào phát sinh từ một doanh nghiệp thông qua hoặc đầu tư vị trí riêng. Điều này bao gồm các quan hệ đối tác hạn chế và tổng thể, các công ty con S, các quỹ tư nhân hoặc các quỹ phòng hộ tư nhân hoặc các cổ phiếu được nắm giữ chặt chẽ. Bất kỳ khoản chi phí nào được chuyển qua các phương tiện này phải được ghi rõ ràng như được giữ riêng biệt với thu nhập mà họ tạo ra. Chỉ có thể khấu trừ các khoản chi phí phát sinh từ các khoản đầu tư chịu thuế.

• Phí hành chính được tính bằng các chương trình mua hoặc mua lại cổ phần chịu thuế không được thêm vào cơ sở.

• Phí thay thế phát sinh nếu giấy chứng nhận bị mất, bị đánh cắp hoặc bị phá hủy. Chi phí của một trái phiếu bồi thường cũng được tính nếu điều này là cần thiết để thay thế.

• Chi phí và phí trả cho nghiên cứu đầu tư, bản tin, bản tin, đăng ký trực tuyến, tạp chí định kỳ và tư vấn phù hợp với tùy chỉnh, miễn là hợp lý.

• Tiền hoa hồng trả cho một người được ủy thác để quản lý một niềm tin sống được hủy bỏ. Phí đã trả chỉ có thể bao gồm năm dương lịch đó.

Nếu bất kỳ khoản phí nào nêu trên đã được thanh toán cho một khoản đầu tư có cả thu nhập chịu thuế và không phải trả thuế thì chỉ có thể khấu trừ phần có liên quan đến thu nhập chịu thuế. Ví dụ, một quỹ tương hỗ trái phiếu bao gồm các dịch vụ của thành phố trong danh mục đầu tư của nó sẽ không được khấu trừ toàn bộ; phần nhỏ của lệ phí được trả cho trái phiếu thành phố là không thể tránh khỏi. Hơn nữa, tất cả các khoản phí và chi phí được liệt kê trong Bảng A phải nằm trong phạm vi mà IRS cho là "hợp lý và cần thiết". Bạn sẽ không thể bỏ được khoản phí đầu tư $ 10,000 để quản lý danh mục đầu tư trị giá 50.000 đô la Mỹ ( 10 khoản khấu trừ thuế .)

Phí lưu ký cho các kế hoạch nghỉ hưu

Nhiều kế hoạch hưu trí truyền thống và người trông giữ tài khoản tính phí bảo trì hàng năm Nếu lệ phí được thanh toán bằng tiền trong tài khoản hoặc kế hoạch, thì họ không thể khấu trừ được. Tuy nhiên, hầu hết các cơ sở lưu ký và nhiều kế hoạch tính lệ phí này sẽ cho phép khách hàng của họ thanh toán khoản phí này ra khỏi túi nếu họ chọn. được thanh toán bằng cách này cũng có thể được tính vào chi phí đầu tư linh tinh trong Bảng A. Các khoản phí được trả bên trong Roth IRA và các kế hoạch đủ điều kiện cũng có thể được khấu trừ mà không phải trả tiền từ túi (xem thêm Giới thiệu về Roth IRA .)

Kinh doanh- Đầu tư có liên quan

Có một cách khác mà bạn có thể khấu trừ phí đầu tư mà không cần phải ghi rõ các khoản khấu trừ của bạn. Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp có các khoản đầu tư bằng tên của nó, thì tất cả các khoản phí liên quan đến đầu tư liên quan đến việc quản lý những cổ phần này có thể được khấu trừ làm chi phí kinh doanh trong Biểu C hoặc các hình thức phù hợp khác, tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp đang sử dụng. (999) Chi phí khác Các khoản chi phí khác Tất cả chi phí đầu tư đủ điều kiện được tổng hợp với tất cả các loại chi phí linh tinh khác trước khi tính toán các khoản chi phí khác khấu trừ. Một số chi phí khác bao gồm chi phí nhân viên không bồi hoàn bao gồm chi phí xe và văn phòng tại nhà, chi phí cho giáo viên không hoàn trả vượt quá mức có thể tính là khoản khấu trừ ở trên, lệ phí chuẩn bị thuế thu nhập và lỗ hổng mà không được coi là doanh nghiệp. Sau khi tất cả các khoản chi phí này đã được cộng lại với nhau, bất kỳ số tiền nào vượt quá 2% của tổng thu nhập được điều chỉnh của filer (AGI) sẽ được tính là khoản khấu trừ. Nếu bạn có một số quyền kiểm soát khi bạn trả các khoản phí này, thì bạn có thể thu được khoản khấu trừ lớn hơn bằng cách tiết kiệm nhiều trong số đó càng tốt trong một năm. Điều này có thể đạt được bằng cách thanh toán hóa đơn hàng năm ở cả đầu và cuối năm, vào tháng Giêng và tháng Mười Hai. (

.

Chi phí cuối cùng Chi phí đầu tư có thể được khấu trừ bởi những người đáp ứng được ba tiêu chí chính sau đây: 7 Chi phí Bạn sẽ không tin là Có thể khấu trừ

.Những người liệt kê chi phí và chi phí đầu tư đủ tiêu chuẩn vượt quá 2% AGI, hoặc tự mình hoặc khi tổng hợp với tất cả các chi phí linh tinh được phép khác có thể được sử dụng để giảm thu nhập chịu thuế. Để biết thêm thông tin về việc khấu trừ chi phí đầu tư, hãy truy cập trang web của IRS tại www. irs. gov hoặc tham khảo ý kiến ​​tư vấn thuế hoặc tài chính của bạn. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Cách Cắt Chi phí Tư vấn Tài chính .)