Những người đóng thuế hưu trí có thu nhập trên một khoản tiền nhất định phải đóng phí bảo hiểm hàng tháng cao hơn cho Medicare Phần B và D so với những người có thu nhập thấp hơn. Phụ thu thêm vào phí bảo hiểm này được gọi là Khoản Điều chỉnh Hàng tháng Liên quan đến Thu nhập (IRMAA). Tuy nhiên, nhiều người trong danh mục trước đây không biết rằng họ đang nhận được cùng một mức độ bảo hiểm như những người trả tiền ít hơn; phí bảo hiểm cao hơn của họ chỉ được sử dụng để trợ cấp cho những người kém may mắn của họ. May mắn thay, những người ở vị trí này có thể giảm được thu nhập chịu thuế của họ đến mức họ không được đánh giá các khoản phí này thông qua việc sử dụng các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ hoặc các sản phẩm có niên kim. Cố vấn có thể giúp bạn cắt giảm chi phí chăm sóc sức khoẻ như thế nào . Các khoản tiền đóng thuế một lần với các khoản thu nhập Gross Adjusted Gross mà vượt quá $ 85,000 và các cặp vợ chồng có thu nhập gấp đôi thì phải trả phụ phí bổ sung cho phí bảo hiểm Medicare của họ. Có năm mức thu nhập bắt đầu ở mức này mà người đóng thuế được chia thành, và mức cao hơn thì phần phụ thu cao hơn. MAGI được tính bằng cách loại trừ một số yếu tố của thu nhập được miễn thuế (chẳng hạn như lãi suất trái phiếu đô thị) từ Thu nhập Gross Adjusted. Cơ quan An sinh Xã hội sẽ tính toán cho mỗi người nộp thuế dựa trên MAGIs của họ từ hai năm trước, và năm 2016 sẽ thấy một số lượng lớn người nộp thuế có số tiền tối đa do điều chỉnh mức thu nhập. Người nộp thuế cũng cần phải hiểu rằng những khung thuế thu nhập này là các khung giáp ranh và không bị giảm. Họ cũng sẽ phải trả một số tiền cao hơn nếu thu nhập của họ giảm xuống thậm chí bằng một đô la vào một mức thu nhập cao hơn. Hơn nữa, những người đóng thuế có thể giảm thu nhập của họ xuống mức thấp hơn sẽ phải thông báo cho Sở An Sinh Xã Hội về sự thay đổi này trước khi khoản phụ thu sẽ bị giảm hoặc loại bỏ. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Sự khác biệt giữa MAGI và thu nhập tổng được điều chỉnh là gì?

)

Những người đóng thuế phải đóng phụ phí Medicare có thể có thể giữ được nhiều tiền hơn trong túi của họ bằng cách sử dụng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và các hợp đồng niên kim để hoãn hoặc giảm thu nhập chịu thuế của họ. Một khách hàng có tiền tiết kiệm đáng kể có thể đặt mình vào một khung thu nhập cao hơn bằng cách cho phép tất cả số tiền đó phải trả lãi hoặc cổ tức chịu thuế. Điều này đặc biệt quan trọng đối với những người không sử dụng thu nhập đầu tư của họ để sinh sống. Các khách hàng thuộc loại này nên cân nhắc việc chuyển một phần tiền mặt vào chính sách bảo hiểm nhân thọ cố định, chẳng hạn như một sản phẩm đời sống phổ biến được lập chỉ mục tăng trưởng miễn thuế.Giá trị tiền mặt trong chính sách có thể được truy cập vào bất kỳ lúc nào mà không có hậu quả về thuế.

Hưu bổng cũng có thể làm giảm số tiền thu nhập chịu thuế phải được báo cáo cho IRS. Trong khi tất cả các lợi ích được tạo ra bởi CD hoặc an ninh kho bạc đều phải chịu thuế liên bang, chỉ có một phần thu nhập niên kim bị đánh thuế miễn là chủ hợp đồng đã báo cáo hợp đồng. Khi điều đó xảy ra, hãng vận chuyển hàng năm sẽ phân chia mỗi khoản thanh toán định kỳ thành lãi suất và nợ gốc để một phần của mỗi khoản thanh toán được IRS coi là một khoản hoàn trả gốc của khoản hoàn thuế miễn thuế.

Các nhà đầu tư muốn thu được lợi thế này có thể mua một khoản thanh toán ngay lập tức hoặc hoãn lại; các hợp đồng hoãn lại sẽ không có thu nhập chịu thuế bất kỳ cho đến khi annuitization trừ khi rút tiền được thực hiện trước. Nếu điều đó xảy ra, thì toàn bộ số tiền thu hồi lên tới tổng số thu nhập trong hợp đồng sẽ được báo cáo là thu nhập bình thường. Một ý tưởng khác là để chuyển đổi bất kỳ IRA truyền thống hoặc cân bằng kế hoạch đủ điều kiện vào Roth IRA để thu nhập được lấy từ chúng trong những năm tiếp theo là miễn thuế. (999) Điều này có thể có hiệu quả đặc biệt nếu Roth IRA được đầu tư vào một hợp đồng niên kim bị hoãn lại với phí đầu tư cao, bởi vì IRS sẽ chỉ đánh thuế giá trị trả lại tiền mặt của hợp đồng. Vì vậy, một năm 100.000 đô la IRA truyền thống trị giá 100.000 đô la Mỹ với khoản hoàn trả 15% đầu cuối cho năm đó được chuyển thành Roth, IRS sẽ chỉ đánh thuế trên 85.000 đô la Mỹ cho giá trị hợp đồng. Chủ hợp đồng sẽ không phải trả thêm bất kỳ khoản thuế nào đối với bất kỳ khoản phân phối nào từ Roth và do đó làm giảm số tiền phụ thu IRMAA còn nợ. Số dư lớn của các tài sản có thu nhập chịu thuế như cổ phiếu hoặc đĩa CD cũng có thể được chuyển thành hợp đồng niên kim trong một năm, vì không có giới hạn về số tiền có thể được đặt vào các hợp đồng niên kim không đủ tiêu chuẩn như với IRA và kế hoạch đủ tiêu chuẩn.

Đường dưới

Những người đóng thuế có thu nhập vượt quá ngưỡng ngưỡng của IRMAA được yêu cầu phải trả phụ thu phí bảo hiểm Medicare B và D của họ. Tuy nhiên, có nhiều cách để giảm thu nhập của người nộp thuế để phụ thu được giảm thiểu bằng cách sử dụng bảo hiểm nhân thọ và các khoản tiền. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Medicare của tôi có thể Bill Soar trong năm tới không?

)