Quá trình quy hoạch bất động sản phải là một phần của kế hoạch tài chính của mọi người. Lợi ích rõ ràng, bao gồm tiết kiệm thuế, bố trí tài sản hiệu quả, quyết định cuối cùng của cuộc sống, an ninh tài chính cho người thừa kế và sự bình an chung của tâm hồn.

XEM: Hướng dẫn về thuế thu nhập cá nhân

Đối với các cặp vợ chồng, các quy tắc về quy hoạch khá đơn giản. Tuy nhiên, đối với các cặp vợ chồng chưa lập gia đình, dù là giới tính cùng giới hay khác giới, các vấn đề liên quan đến kế hoạch tài chính và bất động sản thường khá phức tạp, và các quy tắc cồng kềnh. Bài báo này sẽ nêu bật một số chiến lược lập kế hoạch quan trọng mà các cặp vợ chồng chưa lập gia đình nên cân nhắc để bảo vệ cả hai đối tác. (Để tiếp tục đọc về chủ đề này, xem Hôn nhân, ly hôn và dòng kẻ rải rác , Lợi ích về thuế khi có vợ / chồng và Mối quan hệ Tài chính . > Theo Văn phòng Điều tra Dân số Hoa Kỳ năm 2000, ước tính có hơn 5.500.000 cặp vợ chồng chưa kết hôn sống cùng nhau ở Mỹ, tăng từ 3. 2 triệu người vào năm 1990. Trong số 5.500.000 người, ước tính có khoảng 600.000 cặp vợ chồng cùng giới tính, phần lớn không thể bị bắt nạt ngay cả khi họ muốn.

Đối với số lượng ngày càng tăng của các cặp vợ chồng không thể hoặc không muốn kết hôn, kế hoạch tài chính là rất quan trọng để tránh những bất ngờ khó chịu. Xét cho cùng, khi nói đến thuế và các lợi ích tài chính khác, chúng ta sống trong một xã hội mang lại lợi ích cho những người cưới và trừng phạt những người không. Cho đến khi hệ thống thay đổi, đây là một vài lời khuyên bạn có thể sử dụng để bảo vệ không chỉ mình mà còn là người thân yêu của bạn cũng như trong bốn lĩnh vực tài chính cá nhân của bạn:

1. Tài sản và Tài sản Xử lý

Quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản hoặc tài khoản có thể ảnh hưởng đến cách chúng được phân phối trong trường hợp người đó chết. Mỗi loại có những lợi ích và hạn chế riêng của nó.

Người thuê nhà chung

Người thuê nhà chung cho phép nhiều bên có quyền sở hữu tài sản với tỷ lệ sở hữu khác nhau. Khi bán tài sản hoặc tài sản mà mỗi bên nhận được phần tiền thu được của mình. Tương tự như vậy, khi một chủ sở hữu chung cùng thuê nhà chết, tỷ lệ sở hữu của họ trở thành một phần của bất động sản của họ. Nếu có một di chúc tại chỗ, tài sản đó sẽ chuyển cho những người thừa kế được liệt kê trong di chúc. Trong trường hợp không có di chúc, tài sản, tài sản hoặc tài khoản sẽ được phân phối theo quy định của nhà ở của người quá cố.

• Trừ khi ý định của bạn là để lại tài sản cho người khác không phải là đối tác của bạn, đây không phải là một lựa chọn tốt cho các cặp vợ chồng chưa lập gia đình. Tuy nhiên, nếu ý định của bạn là phân phối phần lớn tài sản của bạn cho người khác không phải là bạn của bạn, thì đây có thể là một lựa chọn tốt.
  Những Người Thuê Chung Với Quyền Sống (JTWROS)
  

  JTWROS là một trong những hình thức sở hữu tốt nhất cho các cặp vợ chồng chưa lập gia đình.Sự khác biệt chủ yếu từ sở hữu tài sản như người thuê nhà chung là với JTWROS tài sản hoặc tài sản phải được chia 50/50 giữa các chủ sở hữu. Khi một trong số chủ sở hữu chết, tài sản sẽ tự động chuyển sang chủ sở hữu còn sống sót.

  Điều quan trọng là phải cảnh báo người đọc rằng tài sản phải đọc "với quyền sống sót"; trong trường hợp không có từ ngữ này quyền sở hữu tài sản hoặc tài sản sẽ được coi là sở hữu chung cho người thuê nhà. Việc xem xét quan trọng khác khi điều khiển tài sản như JTWROS là thứ tự tài sản, tài sản hoặc tài khoản có tiêu đề là rất quan trọng. Thu nhập, lợi nhuận và tổn thất sẽ được báo cáo theo số An Sinh Xã Hội (SSN) của chủ sở hữu đầu tiên. Điều này có thể chứng minh lợi thế khi lập kế hoạch thuế nếu một trong những chủ sở hữu ở trong khung thuế thấp hơn đáng kể. Mặt khác, chủ sở hữu có khung thuế cao hơn có thể sử dụng khấu trừ khi nộp thuế.
  

• Điều quan trọng cần lưu ý là mặc dù nó khá đơn giản để sở hữu tài sản có tiêu đề JTWROS, Dịch vụ Doanh thu Nội địa sẽ lấy toàn bộ giá trị của tài sản và đưa vào tổng giá trị của di sản của người thứ nhất chết, trừ khi người sống sót có thể chứng minh được mình đóng góp vào tài sản đó. Vì vậy, lưu giữ hồ sơ chính xác và giấy đường mòn là rất quan trọng. Việc này không phải lúc nào cũng dễ dàng, và nó cũng có thể tạo ra một tiềm năng cho nợ chính phủ liên bang và bất động sản lớn đối với người sống sót nếu di sản vượt quá số tiền loại trừ tương ứng của liên bang cho mỗi cá nhân. (Để biết thêm thông tin về JTWROS, hãy đọc
  Lợi ích và Cạm bẫy của Hợp đồng thuê
  .)
  

  Trusts Một niềm tin là một lựa chọn khác để sở hữu tài sản. Mỗi cá nhân có thể tạo ra sự tin cậy và đặt tài sản cá nhân của họ trong lòng tin đó. Niềm tin sẽ đánh vần các luật về những gì sẽ xảy ra nếu người được ủy thác (chủ sở hữu của ủy thác) chết, bị tàn tật hoặc không thể tự giao dịch được. Chủ sở hữu của ủy thác có thể chỉ định người bạn đời của mình là người được ủy thác kế nhiệm cho phép đối tác quản lý công việc của vợ chồng. (Để tìm hiểu về các loại hình cơ bản và các thành phần của ủy thác, hãy đọc Chọn Niềm tin Hoàn hảo
  

• .)
  Trong khi thiết lập lòng tin có thể tốn kém, có thể có ý nghĩa nếu bạn có tài sản đáng kể và muốn bảo vệ không chỉ đối tác của bạn mà còn các thành viên khác trong gia đình. Ví dụ, bạn có thể muốn chăm sóc người phối ngẫu khi bạn chết, nhưng sau khi bạn đời của bạn qua đời, bạn sẽ muốn các thành viên khác trong gia đình tiếp nhận phần còn lại của tài sản. Điều quan trọng cần lưu ý là tài sản và tài khoản phải có sự tin tưởng được đặt tên là người thụ hưởng hoặc được đặt tên dưới tên của ủy thác. Một niềm tin đôi khi là phương tiện tốt nhất cho các cặp vợ chồng chưa kết hôn sử dụng vì một sự tin tưởng thường có thể chịu được những thách thức do các thành viên trong gia đình mang lại hơn là chứng thực di chúc. (Để được hướng dẫn về quá trình chứng thực di chúc, hãy đọc Bỏ qua Chi phí Chứng Thực
  

  .)
  

  2. Các kế hoạch nghỉ hưu Các cặp vợ chồng chưa lập gia đình phải đặc biệt quan tâm để đảm bảo rằng người được hưởng quyền lợi về hưu trí và rằng họ không phải chịu thuế. Chỉ định Người thụ hưởng

Để đảm bảo rằng đối tác của bạn nhận được tài sản từ các tài khoản hưu trí của bạn (IRA, 401 (k), 403 (b), kế hoạch lương hưu, v.v …), bạn phải điền vào mẫu đơn quản trị viên của kế hoạch nghỉ hưu. Cũng quan trọng như việc có một người hưởng lợi chỉ định là giữ tên người hưởng lợi của bạn được cập nhật. Nhiều lần hơn không, mọi người quên cập nhật tên người thụ hưởng của họ và người sai nhận được tiền - và, trong trường hợp đó, không có gì đối tác của bạn có thể làm gì về nó. Một người hưởng lợi chỉ định được ưu tiên hơn bất kỳ ý chí nào. Điều này cũng đúng đối với chính sách bảo hiểm nhân thọ, vì vậy hãy đảm bảo bạn cũng cập nhật người thụ hưởng của các chính sách đó. (Để biết thêm về tầm quan trọng của việc chọn một người thụ hưởng, hãy đọc

• Đừng quên Mẫu đơn Người thụ hưởng
  .)
  

  Tùy chọn Chuyển tiếp / Phân phối Là người hưởng lợi không phải là người phối ngẫu của kế hoạch nghỉ hưu, lựa chọn khi phân phối tài sản từ kế hoạch nghỉ hưu. Đừng cho rằng trong trường hợp bạn chết, công ty của bạn sẽ cho phép đối tác của bạn cuộn qua tài sản vào một IRA. Trong nhiều trường hợp, các công ty phân biệt đối xử với cặp vợ chồng chưa lập gia đình bằng cách buộc người thụ hưởng không phải là vợ hoặc chồng phải phân phối toàn bộ số tiền thuế phải trả. Điều này, như bạn có thể tưởng tượng, sẽ ăn đi rất nhiều sự cân bằng, và bạn sẽ không có khả năng kéo dài ra các tài khoản. Vợ chồng sống sót có thể di chuyển toàn bộ số dư vào một IRA mà không cần phải khai thác cho đến khi 70 tuổi. 5. Đây là một trong những lý do tại sao bạn nên cân nhắc lăn qua sự cân bằng của tài khoản hưu trí vào một IRA khi bạn để lại một chủ nhân. Nếu bạn làm như vậy, bạn có thể đặt tên đối tác là người thụ hưởng của tài khoản mà không phải lo lắng rằng đối tác của bạn sẽ bị buộc phải phân phối số dư của tài khoản như một khoản phân phối một lần phải chịu thuế.
  

• Đạo luật Bảo vệ Lương hưu của năm 2006, thường được gọi là PPA, đã sửa đổi nhiều điều khoản liên quan đến IRA và các kế hoạch trợ cấp, bao gồm quy tắc cho phép các kế hoạch nghỉ hưu xoay quanh kế hoạch nghỉ hưu của công ty tài trợ trực tiếp vào Roth IRA. Một trong những thay đổi quan trọng nhất mà PPA đưa ra là người tham gia không phải là người phối ngẫu hiện nay có khả năng chuyển các tài sản kế hoạch nghỉ hưu được kế thừa sang một Roth IRA thừa kế, điều mà họ không thể làm trước đó. Điều này rất quan trọng bởi vì những người thụ hưởng không thể chuyển đổi quỹ IRA truyền thống được thừa hưởng sang Roth, nhưng giờ đây họ có thể chuyển đổi các tài sản kế hoạch nghỉ hưu kế thừa thành Roth được thừa kế.
  Để người hưởng lợi không vợ / chồng sử dụng Roth IRA, cần phải chuyển trực tiếp. Nếu người hưởng lợi nhận được sự phân phối (một lần di chuyển 60 ngày), thì họ sẽ không thể di chuyển các tài sản đó tới bất kỳ IRA kế thừa, dù là Trao đổi hoặc Roth. Không chỉ vậy, nhưng người hưởng lợi sẽ nợ thuế cho việc phân phối và sẽ bỏ lỡ khả năng kéo dài tài khoản. Một lần nữa, đây là lý do tại sao nó rất quan trọng cho người tham gia chương trình hoặc người thụ hưởng để yêu cầu chuyển tiếp trực tiếp rollover hoặc chuyển nhượng ủy thác để quản lý.
  

  Nhưng trước khi bạn cố gắng lật quỹ vào Roth IRA, bạn nên đảm bảo rằng kế hoạch của chủ nhân cho phép những người hưởng lợi không phải là người phối ngẫu được chuyển vào IRA thừa kế - rất nhiều kế hoạch không. Nếu có, một số hạn chế vẫn áp dụng. Dưới đây là hai trong số những điểm chính:
  

• Người thụ hưởng chịu cùng một khoản thu nhập điều chỉnh (AGI) và các hạn chế về hôn nhân như bất kỳ chủ sở hữu nào khác chuyển quỹ IRA thành Roth, nhưng chỉ cho năm 2008-2009.
  Nếu người hưởng lợi thực hiện chuyển đổi từ kế hoạch sử dụng lao động, họ sẽ phải trả thuế trước và sẽ không có khả năng trì hoãn phân phối và thuế trong suốt cuộc đời của mình. Điều này thực sự giới hạn lợi ích kết hợp miễn thuế của loại tài khoản này.
  3. Bảo hiểm nhân thọ
  

  Bảo hiểm đặc biệt quan trọng đối với các cặp vợ chồng chưa lập gia đình bởi vì họ không được bảo vệ theo pháp luật như đối tác của họ. Họ không có quyền nhận trợ cấp của người sống sót của An Sinh Xã Hội hoặc tiền trợ cấp của công ty. Bảo hiểm nhân thọ là cách tuyệt vời để bảo vệ người phối ngẫu của bạn bằng cách cung cấp cho họ sự thay thế thu nhập khi bạn chết và cũng có tài sản để thanh toán bất kỳ khoản thuế thừa kế tiềm năng nào mà họ có thể phải trả do việc nhận tài sản của bạn.
  

  1. Quan trọng là nên mua sắm xung quanh với các công ty khác nhau vì một số hãng bảo hiểm làm cho các đối tác chưa lập gia đình gặp khó khăn trong việc chỉ định lẫn nhau làm người thụ hưởng bảo hiểm nhân thọ. Họ sẽ đặt câu hỏi liệu một thành viên không có gia đình có lợi ích kinh tế hoặc "lợi ích không được bảo hiểm" trong cuộc đời của người được bảo hiểm. Nếu cặp vợ chồng sở hữu một ngôi nhà với nhau và mang nợ chung (ví dụ thế chấp), thì vấn đề này thường có thể được khắc phục. (
  2. Hiểu Hợp Đồng Bảo Hiểm của Bạn

.) Bảo hiểm Bảo hiểm Nhân thọ Không huỷ ngang

Tổ chức Bảo hiểm Nhân thọ (ILIT) là một niềm tin không thể huỷ ngang được tạo ra cho các mục đích sở hữu một chính sách bảo hiểm nhân thọ. Cũng giống như bất kỳ một ủy thác nào khác, ủy thác bảo hiểm là hợp đồng giữa người cấp và người được ủy thác quản lý tài sản nhất định, trong trường hợp này hợp đồng bảo hiểm vì lợi ích của người thụ hưởng. Sự báo trước với loại tin tưởng này là khi người trao tặng tài sản góp phần tài sản vào sự tin tưởng, họ không thể đòi lại quyền sở hữu tài sản hoặc đòi lại quyền sở hữu tài sản hoặc thay đổi các điều khoản của sự tin tưởng. Những cân nhắc về thuế bất động sản là những lý do lớn nhất để tạo ra loại niềm tin này. Nếu ILIT được cấu trúc hợp lý, lợi ích tử tế được thanh toán cho sự tin tưởng sẽ không có trong di sản của người được bảo hiểm. Để quy hoạch này có hiệu lực, người cấp tài trợ phải sống ba năm kể từ thời điểm chuyển giao chính sách, nếu không thì tiền thu được từ chính sách sẽ không bị loại trừ khỏi bất động sản của nhà tài trợ. (Để biết thêm về cách bảo hiểm nhân thọ có thể giúp bạn tiết kiệm thuế, hãy đọc Cắt Bớt Thuế Với Bảo Hiểm Nhân Thọ Thường Xuyên

.)
4. Người chăm sóc sức khoẻ và sức mạnh của luật sư

Sau đây là những tài liệu quan trọng các cặp vợ chồng chưa lập gia đình cần phải bảo vệ lẫn nhau trong trường hợp sức khoẻ, tàn tật và tử vong: Wills A sẽ giúp các đối tác chưa kết hôn cung cấp cho một đối tác hay những người thân yêu khác.A sẽ cho biết bạn muốn tài sản của mình như thế nào sau khi chết. Khoản này không bao gồm các tài khoản hưu trí, IRAs hoặc bảo hiểm nhân thọ. Hãy nhớ rằng những điều này được phân phối theo mẫu mà người thụ hưởng chỉ định. Điều quan trọng cần lưu ý là một thành viên trong gia đình có thể tranh cãi trước tòa án mà có thể sẽ khiến người bạn đời của bạn không có tài sản.

Chỉ thị về Y tế
Giấy ủy quyền chăm sóc sức khoẻ bền vững (hoặc ủy quyền y tế) là một trong những tài liệu quan trọng nhất mà bạn có thể có. Tài liệu này sẽ chỉ định cá nhân hoặc cá nhân có thể đưa ra các quyết định về chăm sóc sức khoẻ cho bạn nếu bạn không thể tự làm được. Nếu có điều gì xảy ra với bạn và bạn không có tài liệu này, bạn đời của bạn sẽ bị bỏ rơi khi đưa ra quyết định về chăm sóc sức khoẻ của bạn tại bệnh viện. Các bạn tình chưa lập gia đình thậm chí có thể bị từ chối tham quan vì họ về mặt kỹ thuật không phải là gia đình.

• Sống Sẽ
  Cùng với chỉ thị về chăm sóc sức khoẻ, bạn cũng nên có một hồ sơ sống cho các tình huống mà bạn làm hoặc không muốn cuộc sống của bạn kéo dài. Bạn nên thảo luận về vấn đề nhạy cảm này với đối tác của mình trước và có tài liệu soạn thảo để phác thảo các chi tiết về mong muốn của bạn.
  

• Quyền lực Tài chính của Luật sư
  Quyền lực tài chính của luật sư rất quan trọng để bạn đời hoặc người khác có thể quyết định về mặt tài chính thay cho bạn. Tài liệu này sẽ chỉ ra cách người đó quyết định khi quản lý công việc tài chính của bạn.
  

• Khi nói đến quyền hạn của luật sư, chỉ vì bạn có một không có nghĩa là nó bao gồm cả chăm sóc sức khoẻ và các quyết định tài chính, trừ khi nó nói cụ thể như vậy. Đây không phải là mối quan tâm đối với các cặp vợ chồng vì họ tự động có quyền đưa ra quyết định cho nhau dựa trên hệ thống pháp luật. (Để biết thêm về tầm quan trọng của các tài liệu này, hãy đọc
  Sáu Đặc điểm Quy hoạch BĐS
  

• và
  Ba Tài liệu Bạn Không nên Làm Nếu Không có
  

  .) Kết luận các cặp vợ chồng quyết định không kết hôn (và các cặp đồng giới không thể) tăng lên, điều quan trọng là các cặp vợ chồng hiểu tầm quan trọng của kế hoạch cho các sự kiện bất ngờ. Luật pháp và hệ thống thuế không cung cấp cùng một loại bảo vệ và lợi ích dành cho những người kết hôn; do đó, nếu họ đang trong một mối quan hệ lâu dài cam kết họ cần phải hành động để tránh những bất ngờ đắt tiền và bất lợi. Bởi vì một số luật khác nhau giữa các tiểu bang và các vấn đề thường rất phức tạp, đặc biệt khi lập kế hoạch về bất động sản, các cặp vợ chồng nên đầu tư thời gian và tiền bạc để đến thăm một kế hoạch tài chính hoặc luật sư về quy hoạch bất động sản chuyên về các cặp vợ chồng chưa lập gia đình để giúp họ đạt được những mục tiêu.