Đồng tiền điện tử kiểu ngang hàng Bitcoin ra mắt vào năm 2009 và cùng với nó mở ra một kỷ nguyên mới về mật mã. Ngày nay, có hơn 500 loại bí mật khác nhau để lựa chọn, nhưng Bitcoin vẫn có lợi thế đầu tiên. Mặc dù các cơ quan thuế, các cơ quan thực thi pháp luật và cơ quan quản lý vẫn đang khám phá hiện tượng này, nhưng một câu hỏi quan trọng là - bitcoin hợp pháp hay bất hợp pháp? Câu trả lời là, nó phụ thuộc vào vị trí và hoạt động của người dùng.

Bitcoins không được ban hành, xác nhận hay điều chỉnh bởi bất kỳ ngân hàng trung ương nào. Thay vào đó, chúng được tạo ra thông qua một quá trình tạo ra bằng máy tính được gọi là khai thác mỏ. Ngoài việc có mật mã hoá không liên quan đến bất kỳ chính phủ nào, Bitcoin cũng nhất thiết phải là hệ thống thanh toán ngang hàng vì nó không tồn tại dưới bất kỳ hình thức thể chất nào và phải được trao đổi trực tuyến. Như vậy, nó cung cấp một cách thuận tiện để tiến hành giao dịch qua biên giới mà không phải trả phí tỷ giá. Nó cũng cho phép người dùng ẩn danh. ( Tài liệu đọc liên quan Rủi ro Mua Bitcoin)

Người tiêu dùng có nhiều khả năng hơn để mua hàng hoá và dịch vụ với bitcoins trực tiếp tại các nhà bán lẻ trực tuyến và sử dụng thẻ mua sắm bitcoin mua tại các cửa hàng gạch và vữa. Đồng tiền đang được giao dịch trên sàn giao dịch, và các công ty thậm chí đã đầu tư vào các liên doanh tiền tệ ảo. Các hoạt động này mô tả một hệ thống tiền tệ ảo được thiết lập kỹ thuật, nhưng vẫn không có luật pháp pháp luật quốc tế thống nhất bao gồm việc sử dụng bitcoin. (

Để xem thêm Cửa hàng nơi bạn có thể Mua Những thứ Với Bitcoins) Thực tế bitcoin có thể được ẩn danh sử dụng để tiến hành các giao dịch giữa bất kỳ chủ tài khoản nào, bất cứ đâu và bất cứ lúc nào trên toàn cầu, làm cho nó trở nên hấp dẫn với các yếu tố hình sự. Họ có thể sử dụng bitcoins để mua hoặc bán hàng hoá bất hợp pháp như ma túy hoặc vũ khí. Hầu hết các quốc gia đều không đưa ra quyết định rõ ràng về tính hợp pháp của bitcoin, thay vào đó họ muốn có cách tiếp cận chờ đợi. Một số quốc gia đã chấp nhận gián tiếp việc sử dụng hợp pháp các bitcoin bằng cách ban hành một số quy định giám sát. Tuy nhiên, bitcoin không bao giờ được chấp nhận pháp lý như là một thay thế cho một đấu thầu hợp pháp của một quốc gia.

Hoa Kỳ

Hoa Kỳ đã có cách tiếp cận tích cực đối với bitcoin. Đồng thời, nó còn có một số cơ quan của chính phủ làm việc để ngăn ngừa hoặc giảm việc sử dụng bitcoin cho các giao dịch bất hợp pháp. Các doanh nghiệp nổi bật như Dish Network (DISH

DISHDISH Network Corp.50. 82 + 5. 72%

Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6

), Dell và Overstock. com (OSTK OSTKOverstock.Com Inc40. 55-8. 98% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ) chào mừng thanh toán bằng bitcoin. Đồng tiền số cũng đã có mặt trên các thị trường phái sinh của U., nói về sự hiện diện ngày càng hợp pháp của nó. Mạng lưới Thi hành Luật Tội phạm Tài chính của Bộ Tài chính (FinCEN) của U. S. đã đưa ra hướng dẫn về bitcoin từ đầu năm 2013. Kho bạc đã xác định bitcoin không phải là tiền tệ, nhưng là một doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB). Điều này đặt nó vào Đạo luật Bảo mật Ngân hàng đòi hỏi người trao đổi và người xử lý thanh toán tuân thủ một số trách nhiệm nhất định như báo cáo, đăng ký và lưu giữ hồ sơ. Ngoài ra, Bitcoin được phân loại là tài sản cho các mục đích thuế của Sở Thuế Vụ (Internal Revenue Service - IRS). Giống như láng giềng phía nam Hoa Kỳ, Canada duy trì lập trường thân thiện với đồng bộ bitcoin đồng thời đảm bảo việc sử dụng mật mã không được sử dụng cho rửa tiền . Bitcoin được xem như hàng hoá của Cơ quan Doanh thu Canada (CRA). Điều này có nghĩa là giao dịch bitcoin được xem là giao dịch trao đổi, và thu nhập được tạo ra được coi là thu nhập kinh doanh. Việc đánh thuế cũng phụ thuộc vào việc cá nhân có kinh doanh mua bán hay chỉ quan tâm đến đầu tư. Canada coi các giao dịch bitcoin là các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ. Điều này đưa họ vào mục tiêu của luật chống rửa tiền (AML). Trao đổi Bitcoin cần phải đăng ký với Trung tâm Phân tích Báo cáo và Giao dịch Tài chính (FINTRAC), báo cáo bất kỳ giao dịch đáng ngờ nào, tuân thủ các kế hoạch tuân thủ, và thậm chí giữ hồ sơ nào đó. Ngoài ra, chính phủ Canada đã yêu cầu Ủy ban Ngân hàng Thượng viện soạn thảo hướng dẫn lập luật tiền tệ ảo vào tháng 7 năm 2015. Úc

Úc cho phép các thực thể kinh doanh, khai thác, hoặc mua bitcoin. Cơ quan Thuế Úc (ATO) xem xét các giao dịch trao đổi giao dịch bitcoin phải chịu thuế thích hợp tùy thuộc vào việc sử dụng và người sử dụng (tài liệu đầy đủ). Liên minh châu Âu Mặc dù Liên minh châu Âu (EU) đã theo dõi sự phát triển của mật mã, nó chưa đưa ra bất kỳ quyết định chính thức nào về tính hợp pháp, chấp nhận hoặc quy định. Nếu không có hướng dẫn trung tâm, các nước EU riêng lẻ đã phát triển lập trường bitcoin riêng của mình. Một số quốc gia đang cho phép bitcoin trong khi một số khác thì không xác định hoặc phát hành cảnh báo.

Trong

Phần Lan

, Ủy ban Thuế Trung ương (CBT) đã cho bitcoin một trạng thái được miễn thuế giá trị gia tăng bằng cách phân loại nó như một dịch vụ tài chính. Bitcoin được coi là một mặt hàng ở Phần Lan và không phải là một loại tiền tệ. Tài chính Dịch vụ Công cộng Liên bang

Bỉ

cũng đã làm bitcoin được miễn thuế giá trị gia tăng (VAT). Tại Síp, bitcoin không được kiểm soát hoặc quy định nhưng cũng không phải là bất hợp pháp. Cơ quan Quản lý Tài chính (FCA) ở

Vương quốc Anh (Anh)

có lập trường pro-bitcoin và muốn môi trường pháp lý hỗ trợ đồng tiền số.Bitcoin theo các luật thuế nhất định ở Vương quốc Anh. Cơ quan Doanh thu Quốc gia (NRA)

Bulgaria cũng đã mang theo bitcoin theo các luật hiện hành của nó. Đức mở cửa cho bitcoin; nó được coi là hợp pháp nhưng bị đánh thuế khác nhau tùy thuộc vào việc các cơ quan có thẩm quyền đang trao đổi, thợ mỏ hay doanh nghiệp hay người sử dụng. Các quốc gia nói Không với Bitcoin Mặc dù bitcoin được hoan nghênh khá nhiều ở nhiều nơi trên thế giới, có rất ít quốc gia lo ngại về bitcoin do tính bất ổn, bản chất phân cấp, đe doạ đến hệ thống tiền tệ hiện tại và liên kết với hoạt động bất hợp pháp như buôn bán ma túy và rửa tiền. Một số trong số các quốc gia này đã hoàn toàn cấm sử dụng đồng tiền kỹ thuật số trong khi những người khác đã cố gắng cắt đứt mọi hỗ trợ từ hệ thống tài chính ngân hàng cần thiết cho việc kinh doanh và sử dụng. Iceland Đảo quốc này đã thực hiện kiểm soát vốn nghiêm ngặt như là một phần của chính sách tiền tệ được thông qua sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008. Nó nhằm bảo vệ dòng tiền của Iceland ra khỏi đất nước. Theo cùng một lý do, việc trao đổi ngoại tệ với bitcoin bị cấm ở Iceland vì mật mã không tương thích với Đạo luật ngoại hối của nước này. Thật thú vị, một cryptocurrency mới gọi là Auroracoin đã lauched ra khỏi Iceland. Những người sáng lập muốn tạo ra một sự thay thế khả thi đối với hệ thống ngân hàng hiện nay của Iceland. Việt Nam Ngay từ đầu, Chính phủ

của Việt Nam và ngân hàng nhà nước đã cho rằng bitcoin không phải là phương thức thanh toán hợp pháp. Sau vài vòng xoáy công khai chống lại việc sử dụng bitcoin, Việt Nam đã làm cho bất hợp pháp đối với cả hai định chế tài chính và công dân đều phải đối phó với bitcoin. Nó kết nối hoạt động tội phạm với các hoạt động tội phạm như rửa tiền.

Bolivia

El Banco Central de Bolivia đã cấm sử dụng bitcoin và các bí mật khác.

Kyrgyzstan

Sử dụng bitcoin và altcoin dưới hình thức thanh toán là bất hợp pháp tại Kyrgyzstan.

Ecuador Bitcoin và các bí mật khác đã bị cấm ở Ecuador bằng đa số phiếu trong Quốc hội. Tuy nhiên, quốc gia này có kế hoạch tạo ra cryptocurrency riêng của mình trong tương lai. Nga

Tính hợp pháp của bitcoin ở Nga bị tranh cãi. Bộ Tài chính Nga đang hy vọng thông qua một đạo luật để cấm bitcoin trong năm nay.

Trung Quốc

Tất cả các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác như bộ vi xử lý thanh toán đều bị cấm giao dịch hoặc kinh doanh bitcoin. Tuy nhiên, các cá nhân được tự do để giải quyết bitcoin giữa mình. Văn hoá Bitcoin đang phát triển mạnh ở Trung Quốc. Nó tiếp tục là một trong những thị trường bitcoin lớn nhất trên thế giới. Mặc dù Bitcoin hiện nay là năm năm, nhưng các nước vẫn không có những hệ thống rõ ràng hạn chế, điều chỉnh hoặc cấm các thuật toán mật mã hóa (cryptocurrency) . Tính chất phi tập trung và ẩn danh của bitcoin đã thách thức nhiều chính phủ về cách cho phép sử dụng hợp pháp trong khi ngăn chặn các giao dịch hình sự.Hầu hết các quốc gia vẫn đang phân tích các cách để điều chỉnh chính xác mức độ cryptocurrency. Nói chung, bitcoin vẫn còn trong một khu vực màu xám vì bước nhảy công nghệ đã khiến các nhà lập pháp xa phía sau.