Nếu bạn có một kế hoạch truyền thống, SEP, kế thừa, Roth 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân đơn giản (IRA), thì bạn cần phải hiểu được sự phân bố tối thiểu bắt buộc hoặc RMD. Đây là số tiền bạn phải rút khỏi IRA vào ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn đạt đến độ tuổi 70. 5 và mỗi năm tiếp theo (tính đến ngày 31 tháng 12). Số tiền rút được tính bằng cách chia giá trị thị trường cuối năm của tài khoản theo tuổi thọ tương lai của bạn. (Để đọc có liên quan, xem: IRA của tôi có bị bảo hộ trong vụ phá sản không? )

AD:

Quá trình RMD không đơn giản như lần đầu tiên xuất hiện. Mặc dù bạn có thể đợi đến tháng 4 năm sau khi bạn chuyển sang độ tuổi 70. 5 Đưa RMD của bạn, nếu bạn làm như vậy, bạn sẽ phải mất RMD năm tới vào ngày 31 tháng 12. (IRA kế thừa có thể có một số khác biệt các IRA khác)

Nếu bạn không tuân thủ các quy định của RMD, hãy sẵn sàng trả tiền phạt.

Cách tính một cách chính xác

1. Liệt kê giá trị thị trường hợp lý của tất cả IRA của bạn một cách riêng biệt tính đến ngày 31 tháng 12 năm trước.

AD:

2. Tính số tiền rút tiền bằng tay hoặc bằng máy tính RMD. Số tiền được xác định theo độ tuổi và tuổi thọ của bạn. Nhận các chi tiết cụ thể từ IRS. gov.

3. Sau khi bạn tính ra RMD cho mỗi tài khoản IRA, trong hầu hết các trường hợp, bạn có thể rút lại phân phối từ một số tài khoản IRA hoặc một. Chỉ cần biết rằng RMD từ 457 (b) và 401 (k) kế hoạch phải được lấy từ mỗi tài khoản tương ứng của họ.

AD:

4. Để tránh các lần truy cập thuế RMD, hãy thanh toán các khoản thuế phải trả ngay lập tức. Nếu bạn chọn rút nhiều hơn mức tối thiểu, sau đó làm cho một số phải nộp thuế nợ trên tổng số tiền thu hồi. Lưu ý rằng ngay cả khi bạn thu hồi nhiều hơn RMD trong một năm, số tiền vượt quá sẽ không tính vào số tiền thu hồi cho năm tiếp theo. Đó là bởi vì việc rút tiền năm sau của bạn dựa trên phần cuối của giá trị năm trước của tài khoản. IRS yêu cầu công ty môi giới tự động khấu trừ 10% RMD cho thuế thu nhập liên bang. Để tránh bị phạt, thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính cho các cơ quan thuế liên bang, tiểu bang và địa phương. Chính phủ liên bang coi RMD của bạn là thu nhập thông thường, được đánh thuế thu nhập cá nhân theo mức thuế liên bang của bạn. Nếu bạn trả tiền thuế thấp, thì bạn có thể bị phạt thuế bổ sung. Hình phạt nặng Có một động lực rất lớn để tính chính xác RMD của bạn và nộp thuế phù hợp về thời gian. Nếu bạn không thu hồi tổng số RMD đúng giờ từ IRA, bạn không chỉ phải chịu thuế, mà bạn còn phải chịu phạt 50% vì việc rút khỏi RMD không đầy đủ hay muộn.

Nếu bạn không rút đủ số tiền RMD vào thời hạn và bạn phải chịu phạt 50%, bạn phải nộp mẫu IRS 5329,

Thuế bổ sung đối với các Kế hoạch Đạt tiêu chuẩn (bao gồm cả IRA) và Tài khoản Ưu đãi Thuế khác

, với tờ khai thuế liên bang của bạn trong năm bạn không thanh toán đầy đủ RMD.

Hình phạt đối với việc rút tiền RMD không chính xác hoặc không đầy đủ là rất nghiêm trọng, và hậu quả về thuế cũng vậy. Đừng cố gắng để có được dễ thương và cuộn qua RMD vào một tài khoản thuế hoãn lại; điều đó không được IRS cho phép. Dòng dưới cùng Khi bạn đến tuổi 70, tham khảo ý kiến ​​cố vấn tài chính của bạn, IRS. gov, và các nguồn lực có uy tín khác để hiểu IRA của bạn yêu cầu phân phối tối thiểu. Để tránh các khoản thuế trừng phạt nặng nề và các hình phạt về việc rút tiền của RMD muộn hoặc không đủ, hãy tự học và trả các khoản thuế dự kiến ​​đúng hạn. Cuối cùng, nếu bạn có một Roth IRA, không có RMDs. (Để đọc có liên quan, xem:

6 lý do không chuyển đổi Roth IRA của bạn

)