a:

Tất cả 401 (k) rút tiền được coi là thu nhập và phải chịu thuế thu nhập, kể cả lợi nhuận từ vốn. Khi bạn phân bố sớm - thu hồi trước tuổi 59. 5 từ 401 (k), IRA hoặc bất kỳ tài khoản hưu trí bị tính thuế khác hoặc niên kim - việc rút tiền cũng phải chịu thêm 10% số tiền thuế phạt từ Dịch vụ Thu thuế nội bộ (IRS).

Khi khoản vay 401 (k) trở thành một khoản thu hồi 401 (k) chịu thuế

Một số kế hoạch 401 (k) cho phép bạn vay tiền từ 50% số dư có sẵn của bạn. Nếu bạn không thể trả đủ số dư khoản vay trong vòng 5 năm, thì đây được xem là khoản thu hồi và phải chịu thuế thu nhập. Nếu bạn dưới 59 tuổi. 5 vào thời điểm đó, thì việc phân phối sớm cũng phải chịu phí phạt 10%.

Một trường hợp trong đó một khoản vay 401 (k) trở thành một khoản thu hồi 401 (k) chịu thuế là nếu bạn không thể trả lại số dư còn lại của khoản vay khi kết thúc việc làm.

Các ngoại lệ đối với mức phạt 10% Hình phạt

Mặc dù tất cả 401 (k) phân phối đều phải chịu thuế thu nhập, có một số trường hợp ngoại lệ trừ 10% thuế phạt.

Chẳng hạn, nếu số tiền chi phí y tế không hoàn trả của bạn cao hơn 10% lợi tức gộp được điều chỉnh (AGI) (7,5% nếu bạn 65 tuổi trở lên) và bạn phải phân phối từ số 401 (k) để trang trải các chi phí y tế, thì IRS sẽ miễn cho bạn khỏi phải nộp thêm 10% thuế.

Khi bạn vay tiền từ 401 (k) của bạn cho các chi phí y tế, mở một tài khoản kiểm tra riêng để gửi tiền rút tiền và thực hiện các khoản thanh toán y tế. Bằng cách giữ một đường dẫn chi tiết về việc sử dụng ngân quỹ 401 (k) của mình, bạn có thể sẵn sàng trong trường hợp kiểm toán của IRS.