a:

401 (k) sẽ không phải chịu thuế nếu tiền chuyển vào một kế hoạch đủ điều kiện khác, một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hoặc 401 (k) trong vòng 60 ngày.

Chuyển tiếp trực tiếp

Cách nhanh nhất và dễ dàng nhất để lăn qua 401 (k) là thực hiện chuyển tiếp trực tiếp, trong đó kế hoạch hưu bổng A gửi tiền vào một tài khoản mới trong kế hoạch B mà không bao giờ chạm tay của nhà đầu tư.

Cân bằng tay

AD:

Một cách khác là rút tiền vào tài khoản ngân hàng, và sau đó nạp vào 401 (k) mới trong vòng 60 ngày. Phương pháp thủ công này có hạn chế về khấu trừ thuế bắt buộc 20%, có nghĩa là 100.000 USD 401 (k) của bạn trở thành séc với giá chỉ 80.000 USD, ngay cả khi bạn rõ ràng là chuyển tiền vào kế hoạch khác. Số còn lại $ 20 000 phải đến từ khoản tiết kiệm khác. Nếu bạn không đủ 100 đô la trong vòng 60 ngày kể từ ngày nộp đủ 100 đô la trong vòng 60 ngày, cộng thêm khoản phạt 10% nếu bạn dưới 59 tuổi. 5.

AD:

Vì vậy trong ví dụ này, nếu bạn chỉ gửi $ 80,000 vào tài khoản mới thì số tiền còn lại $ 20,000 được coi là thu nhập trong năm đó. Điều này có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn, cộng với bạn sẽ nhận được mức phạt 10% nếu bạn dưới 59 tuổi. 5.

Ngoại lệ

Có một số trường hợp ngoại lệ mà các phần của 401 (k) có thể không được đủ điều kiện cho rollovers. Chúng bao gồm:

• Các phân bố tối thiểu bắt buộc (RMDs)

Các khoản cho vay được phân phối như là một phân phối

phân phối khó khăn

phân phối phần đóng góp quá mức và thu nhập liên quan

Một phân phối là một trong một loạt các khoản thanh toán tương đương > • Phân phối để chi trả cho bảo hiểm tai nạn, sức khoẻ hoặc bảo hiểm nhân thọ

• Cổ tức đối với chứng khoán của người sử dụng lao động

• Các khoản phân bổ của công ty S được coi như phân phối