Gần đây bạn đã kiểm tra tên người thụ hưởng cho tài khoản hưu trí của mình không? Nếu không, bạn có thể thấy rằng người thụ hưởng được chỉ định của bạn không phải là người và bạn nghĩ nó nên là gì, đặc biệt nếu bạn đã ly dị, tái hôn hoặc có con từ khi tài khoản kế hoạch nghỉ hưu của bạn được thành lập. Nếu một thời gian dài bạn đã đặt tên cho một tổ chức từ thiện như người thụ hưởng của bạn, thì tổ chức từ thiện có thể không còn tồn tại. Mặc dù nhiều người trong chúng ta đảm bảo rằng các tài liệu quan trọng khác như di chúc được cập nhật thường xuyên, chúng ta có xu hướng bỏ mặc tên người hưởng lợi tài khoản hưu trí của chúng tôi. Tài khoản nghỉ hưu của bạn không phải là một phần của bất động sản của bạn và thường không bị chi phối bởi các điều khoản của di chúc của bạn, vì vậy điều quan trọng là giữ các tài liệu này về hưu trí được cập nhật.

AD:

Tên người hưởng trợ cấp đã lỗi thời
Đã có nhiều trường hợp các chủ tài khoản nghỉ hưu đã ly dị và tái hôn nhưng đã bỏ qua việc cập nhật tên người thụ hưởng cho phù hợp. Điều này có thể làm cho những người sống sót của họ cảm thấy bực bội vì họ phải đấu tranh trước tòa án để xác định đúng người thụ hưởng đích thực. Tuy nhiên, quyết định của tòa án có thể không nhất thiết là những gì mà người quá cố đã muốn.

Một tình trạng tiến thoái lưỡng nan tương tự cũng xảy ra nếu trẻ được đặt tên như những người thụ hưởng nhưng tài liệu không được cập nhật bao gồm những người được sinh ra sau lần chỉ định ban đầu. Để ngăn ngừa các tình huống này, bạn nên cập nhật tên người thụ hưởng theo định kỳ hoặc ngay cả ngay sau khi bạn gặp sự thay đổi về tình trạng gia đình. Bạn cũng có thể dự thảo những người được hưởng lợi tùy chỉnh để giải quyết các tình huống "nếu-như-thế-nào". Ví dụ, điều gì sẽ xảy ra nếu người thụ hưởng chính của bạn predeceases bạn và bạn không cập nhật các chỉ định? Điều gì sẽ xảy ra nếu tổ chức mà bạn để lại tài sản của mình trở nên không còn tồn tại trước khi nó được thừa hưởng tài sản? Nếu bạn cần, bạn có thể rút lại tên người hưởng trợ cấp hiện tại của mình và chỉ định người thụ hưởng mới bằng cách nộp đơn xin thay đổi người thụ hưởng.

Nếu bạn không liệt kê được tên người thụ hưởng của mình, người hưởng lợi của bạn có thể được xác định bởi luật liên bang, luật pháp tiểu bang hoặc tài liệu kế hoạch điều chỉnh các tài khoản hưu trí của bạn.

Đối với các kế hoạch đủ tiêu chuẩn - chẳng hạn như kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, 401k, kế hoạch lương hưu mua tiền - quy định của liên bang tự động chỉ định vợ / chồng của chủ sở hữu về hưu là người thụ hưởng. Chủ tài khoản nghỉ hưu không được chỉ định người khác làm người thụ hưởng chính trừ khi vợ hoặc chồng ký một văn bản chấp thuận một chỉ định đó và chấp thuận này được công chứng hợp lệ. Nếu chủ tài khoản nghỉ hưu không lập gia đình thì tài sản của người đó có thể là người thụ hưởng mặc định.

Luật pháp của Bang quy định việc điều trị IRA. Một số tiểu bang, được gọi là cộng đồng hoặc các tiểu bang sở hữu hôn nhân, yêu cầu phải có sự chấp thuận của vợ / chồng khi chủ sở hữu IRA chỉ định người khác với vợ / chồng của họ (hoặc ngoài vợ / chồng) là người thụ hưởng chính của IRA.Các tiểu bang sau yêu cầu sự đồng ý phải được công chứng: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington và Wisconsin. Ở các tiểu bang khác, điều khoản mặc định của kế hoạch IRA sẽ xác định người thụ hưởng nếu chủ sở hữu IRA không chỉ định người thụ hưởng.
Các tài liệu của kế hoạch IRA cũng không xác định được tên người thụ hưởng nếu người thụ hưởng được chỉ định predeceases cho chủ sở hữu IRA. Các lựa chọn mặc định khác nhau giữa các nhân viên lưu ký / người được ủy thác IRA. Mặc dù các lựa chọn mặc định làm giảm trách nhiệm hành chính từ chủ sở hữu về hưu trí, nhưng chúng có thể không phản ánh sở thích của người nghỉ hưu. Đó là lý do tại sao chủ tài khoản nên kiểm tra tài liệu kế hoạch và đảm bảo rằng họ cập nhật các tên người thụ hưởng thường xuyên.

Thực hiện các quy định về tử vong song song

Nhiều người phối ngẫu, mong rằng người đó sẽ đánh giá trước người kia, gọi nhau là những người thụ hưởng được chỉ định của họ. Vấn đề tử vong đồng thời sau đó sẽ được giải quyết theo luật của tiểu bang, điều này sẽ xác định rằng một người phối ngẫu đã chết trước, mặc dù cả hai người đã chết cùng một lúc. Quyết định này là rất quan trọng, đặc biệt nếu có trẻ em từ một cuộc hôn nhân trước đây: tất cả các trẻ sẽ được bao gồm? Hay trẻ em từ một cuộc hôn nhân trước đây sẽ bị loại trừ? Các tài liệu hướng dẫn kế thừa những người thụ hưởng kế thừa trong những hoàn cảnh bình thường và giảm nhẹ sẽ đảm bảo rằng chủ tài khoản nghỉ hưu quyết định ai là người thừa kế kế nhiệm.

Xem xét một Tài khoản Người thụ hưởng Tùy chỉnh

Hầu hết các tài liệu kế hoạch IRA cung cấp các tùy chọn người hưởng mặc định. Ví dụ: nếu bạn chỉ định hai cá nhân là người thụ hưởng được chỉ định của mình và một người bạn của bạn, phần chia sẻ của người thụ hưởng đã qua đời sẽ tự động chuyển đến người thụ hưởng còn sống - trừ khi bạn cập nhật tên người thụ hưởng hoặc chuẩn bị một người hưởng lợi tùy chỉnh. Bạn muốn đảm bảo rằng bất kỳ tài liệu tùy chỉnh nào xác định những gì bạn thích trong trường hợp người thụ hưởng của bạn predeceases bạn. Ví dụ, bạn có thể quy định rằng chia sẻ của mình cho trẻ em của mình.
Khi soạn thảo các tên người hưởng lợi tùy chỉnh của bạn, bạn có thể khám phá các tùy chọn khác nhau để xác định danh mục đáp ứng nhu cầu của bạn. Tên người hưởng lợi bạn chọn có thể xác định xem cuộc bầu cử của bạn được chuyển sang thế hệ kế tiếp hay không. Dưới đây là một số thiết kế chỉ định người hưởng lợi cơ bản:

Chỉ định theo mỗi
Chỉ định

Trong trường hợp người thụ hưởng chính của bạn predeceases cho bạn, một cho mỗi người hưởng lợi chỉ định cho biết rằng chia sẻ anh / cô ấy đã nhận được đi đến người thừa kế của mình. Ví dụ, giả sử bạn đặt tên hai con của bạn, Mary và John, là những người thụ hưởng chính của bạn. Cổ phần của Mary là 80% tài sản trong khi cổ phần của John là 20%. Nếu Đức Maria đánh bại bạn, chia sẻ của cô ấy sẽ đến với những người thừa kế của cô ấy khi bạn chết.

Mỗi đầu người Chỉ định
Tên người thụ hưởng trên đầu người cũng cho biết rằng phần chia sẻ của người hưởng lợi chính của bạn sẽ được chuyển cho người thừa kế của mình; tuy nhiên, các khoản phân bổ không được xử lý theo cách thức tương tự như khi chúng được phân bổ theo từng khu vực.Nếu người thụ hưởng chính của bạn predeceasease bạn, chia sẻ của mình sẽ được chia đều giữa những người thừa kế kế của bạn. Ví dụ, giả sử Mary và John từ ví dụ trước cả hai predecease bạn. Tài sản sẽ được phân bổ giữa các con của họ bằng nhau mặc dù tên của người hưởng lợi cung cấp cho Mary phần lớn tài sản. Nếu Mary và John có hai con, mỗi đứa trẻ sẽ nhận được 25% cổ phần.

Nhìn vào các bên hưởng lợi tin cậy Nếu bạn cảm thấy cần duy trì một mức độ kiểm soát đối với việc bố trí tài sản nghỉ hưu sau khi chết, bạn có thể xem xét việc chỉ định một ủy thác là người thụ hưởng của bạn. Có nhiều lựa chọn tin tưởng khác nhau để lựa chọn, bao gồm 'tài sản lãi suất có thể chấm dứt' và 'ủy thác trong nước có trình độ'.
Việc chỉ định đúng loại niềm tin như người thụ hưởng của bạn có thể cho phép bạn cung cấp hỗ trợ tài chính cho người phối ngẫu còn sống của bạn trong khi đảm bảo rằng trẻ em từ các cuộc hôn nhân trước đó cũng được cung cấp. Để đảm bảo người phối ngẫu có đủ để kéo dài anh ta trong suốt những năm còn lại của anh ta, các quy định của một số ủy thác hạn chế người phối ngẫu còn sống được tài sản của vợ / chồng; điều này có thể có ích cho người hưởng lợi bạn cảm thấy không phải là chịu trách nhiệm tài chính. Tuy nhiên, lựa chọn loại tín thác sai, có thể dẫn đến những hậu quả về thuế. Khoản tín thác phức tạp và đòi hỏi sự chuyên môn của một chuyên gia lập kế hoạch tài chính. Hãy chắc chắn tìm kiếm sự tư vấn chuyên môn có thẩm quyền trước khi bạn đưa ra bất kỳ quyết định nào liên quan đến những người được hưởng lợi và / hoặc tin tưởng.

Danh sách kiểm tra chỉ định người thụ hưởng
Kiểm tra các điều khoản mặc định của tài liệu điều chỉnh tài khoản hưu trí của bạn, vì nó có thể có hiệu lực nếu người thụ hưởng của bạn predeceases bạn và bạn không thực hiện thay đổi sau này.

Xem xét các ý nghĩa về thuế đối với loại người thụ hưởng mà bạn chọn, cho dù một người cụ thể, chẳng hạn như vợ / chồng hoặc người không phải là vợ / chồng, một thực thể, chẳng hạn như tổ chức từ thiện, bất động sản của bạn hoặc một loại niềm tin.

Yêu cầu xác nhận nhận được chỉ định từ người quản lý tài khoản hưu trí của bạn, người chăm sóc hoặc quản trị viên. Các tài liệu không phải lúc nào cũng đạt được người nhận và / hoặc có thể bị lạc trong quá cảnh.

• Chỉ định người thụ hưởng chỉ được xem xét có hiệu lực nếu bên nhận trách nhiệm nhận được (ví dụ người được ủy thác, người giữ hoặc quản trị viên) trước khi chủ sở hữu tài khoản nghỉ hưu chết.
• Nếu bạn thích sử dụng tên người hưởng lợi tùy chỉnh, hãy đảm bảo rằng người quản lý tài sản, quản trị viên của bạn có thể chấp nhận được. Không phải tất cả các tổ chức tài chính hoặc kế hoạch đủ tiêu chuẩn sẽ chấp nhận những người được hưởng lợi tùy chỉnh.
• Kiểm tra định kỳ tổ chức tài chính của bạn để xác định ai là người thụ hưởng của bạn - bạn có thể cần thay đổi nếu bạn có thay đổi trong gia đình như sinh, tử, ly dị hoặc kết hôn. Tham khảo với người lập kế hoạch tài chính để xác định xem người hưởng trợ cấp hiện tại của bạn có phù hợp nhất với bạn và / hoặc nếu bạn cần thay đổi.
• Việc xác định được người hưởng lợi chính xác là một phần rất quan trọng trong kế hoạch tài chính của bạn.Hãy chắc chắn tìm kiếm những lời khuyên chuyên nghiệp có thẩm quyền liên quan đến việc chỉ định người thụ hưởng của bạn. Nếu bạn đang tìm kiếm thêm thông tin về những người hưởng lợi IRA, Investopedia's Ask a Advisor sẽ giải quyết vấn đề bằng cách trả lời một trong những câu hỏi của chúng tôi.