Các chính sách bảo hiểm cuộc sống toàn cầu được lập chỉ mục (IUL) là các chính sách giá trị tiền mặt có thể được phân bổ vào tài khoản chỉ số lãi suất cố định hoặc chỉ số vốn cổ phần. Vì giá trị tiền mặt tích lũy miễn thuế theo thời gian dựa trên chỉ số vốn chủ sở hữu, các chính sách này không khác gì các phương tiện nghỉ hưu truyền thống như Roth IRAs. Lợi ích bổ sung là không có giới hạn đóng góp cho các chính sách này mà có thể làm cho họ một lựa chọn tuyệt vời cho các cá nhân giàu có giá trị cao. Trong bài này, chúng tôi sẽ xem xét nhiều lợi thế về thuế liên quan đến chính sách của IUL và cách chúng có thể được sử dụng như một phần của chiến lược về hưu trí.

-199> Tăng trưởng chậm thuế

Chỉ số giá trị tài khoản cuộc đời phổ biến được lập chỉ mục tăng trên cơ sở hoãn thuế, điều đó có nghĩa là các chủ hợp đồng có thể được hưởng lợi từ hợp đồng ba lần. Điều này có nghĩa là họ kiếm được lãi suất trên vốn gốc, lợi ích về lãi suất, và lãi suất về số tiền mà có thể đã đi về phía thuế. Ví dụ: giả sử bạn đầu tư $ 10,000 vào quỹ tương hỗ tăng trưởng 5% mỗi năm trong vòng 20 năm tới. Việc bán quỹ tương hỗ sẽ tạo ra 26, 533 đô la lợi nhuận và $ 3, 978 thuế đánh vào mức thuế 15%. 10 000 đô la vốn đầu tư vào chính sách IUL sẽ dẫn đến lợi ích tiềm năng cao hơn (không mất mát trong những năm giảm) mà không có bất kỳ khoản thuế nào, vì chủ hợp đồng sẽ chỉ đơn giản đưa ra "khoản vay" từ chính sách chứ không phải là phân phối. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Cuộc sống thường nhật được lập chỉ mục: Tiền mặt, Tính linh hoạt và An toàn .)

Không hạn chế đóng góp

Các chính sách đời sống được lập chỉ mục không có giới hạn về đóng góp hàng năm. Để so sánh, các cá nhân dưới 50 tuổi chỉ có thể đóng góp 5, 500 đô la mỗi năm cho IRA, trong khi những người trên 50 tuổi chỉ đóng góp 6, 500 đô la, có thể không đủ để nghỉ hưu. Ví dụ, giả sử bạn bắt đầu đầu tư vào cuối đời khi ở tuổi 50 và tối đa hóa một Roth IRA trong 10 năm tới. Lợi tức 5% hàng năm sẽ mang lại giá trị tài khoản khoảng $ 81, 756 trong khoảng thời gian đó, không đủ để tài trợ cho việc nghỉ hưu đầy đủ. Cùng một người có thể đóng góp một khoản $ 65,000 vào năm thứ nhất tại cùng một thị trường trở lại và làm cho $ 105, 878 trong khung thời gian do những ảnh hưởng của hợp chất.

Các giá trị tiền mặt trong các chính sách đời sống được lập chỉ mục có thể được truy cập bất cứ lúc nào mà không bị phạt bất kể tuổi tác của một người như thế nào. So sánh, những người lấy tiền từ Roth IRA trước tuổi 59 ½ phải chịu mức phạt 10% và phải nộp thuế thông thường cho thu nhập. Ví dụ: giả sử bạn yêu cầu $ 25,000 trước khi tuổi 59½. Lấy số tiền từ Roth IRA sẽ dẫn đến án phạt $ 2, 500 và thêm $ 7,500 thuế thu nhập tại khung thuế 30%, trong khi đó $ 25,000 có thể được cho mượn từ chính sách IUL và miễn phí. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Bảo hiểm Nhân thọ Universal được lập chỉ mục là gì?

Tốt hơn đối với những người thừa kế

Các chính sách đời sống được lập chỉ mục không phải chịu thuế thu nhập hoặc thuế chết, trong khi họ lẩn tránh chứng thực và đi trực tiếp đến những người hưởng lợi có tên. Không thể nói tương tự đối với tài sản nghỉ hưu khác có thể phải chịu các khoản thuế này và quá trình chứng thực di chúc dài. Ví dụ: những người có tài sản nhiều triệu đô la có thể bị áp dụng thuế suất 40% đối với tài sản trên 5 đô la. 43 triệu đồng cũng như thuế bất động sản của bang. Chính sách IUL không phải chịu các khoản thuế này và có thể giúp giảm tổng tài sản của một người hoặc ít nhất là loại trừ số tiền chính sách. Được quản lý một cách sinh động Các chính sách cuộc sống phổ cập được lập chỉ mục được thực hiện mua các chỉ số quyền chọn mua trên các chỉ số vốn cổ phần để có thể có xu hướng đi xuống mà không có rủi ro về nhược điểm. Vì họ không được quản lý tích cực nên không có phân phối cuối năm và lợi nhuận có thể cao hơn nhiều quỹ được quản lý tích cực. Theo Barron, trên cơ sở mười năm kết thúc vào năm 2013, chỉ có 45% các nhà quản lý hoạt động tốt hơn các tiêu chuẩn của họ và hầu hết chỉ làm như vậy ít hơn 1%. Những động thái này cho thấy rằng đầu tư thụ động có thể mang lại lợi nhuận cao nhất.

Dòng dưới cùng

Bảo hiểm nhân thọ phổ thông được lập chỉ mục cung cấp một số lợi ích về thuế so với các tài khoản hưu trí truyền thống mà nhà đầu tư nên xem xét. Đặc biệt, các cá nhân có thu nhập cao có thể tìm thấy những lợi ích lớn nhất từ ​​việc tận dụng các công cụ này như một phần của chiến lược thuế hưu trí lớn hơn. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Chính sách Cuộc sống Đời sống Chỉ mục: Xem những rủi ro này

.)