Khi giải quyết câu hỏi về hưu trí, Tôi cần bao nhiêu? , một cố vấn chỉ có rất nhiều lựa chọn có sẵn.

Có các chiến lược khác nhau để trì hoãn thu nhập trong khi tiết kiệm để nghỉ hưu. Kế hoạch làm việc có chứng chỉ là "đi đến" trong hầu hết các trường hợp. Đối với một nhà đầu tư dưới 50 tuổi, sự hoãn của nhân viên tối đa là 18.000 đô la (2016) cho 401 (k), 403 (b) hoặc 457. Có đóng góp của nhà tuyển dụng cũng có thể được đóng góp. Điều đó có thể đủ trong nhiều trường hợp nhưng chủ doanh nghiệp hay người điều hành có thu nhập cao có thể tiết kiệm 800.000 đô la mỗi năm hoặc hơn 1 triệu đô la một năm? Chỉ có rất nhiều nơi để đặt tiền và giữ nó hiệu quả làm việc về hưu.

Chúng ta hãy xem xét một vài công cụ tư vấn có thể khuyên bạn nên cho người có thu nhập cao. Xin lưu ý rằng chỉ có chủ sở hữu mới có thể tạo một trong những kế hoạch được đề cập trong bài viết này. (999) Các kế hoạch cho kế hoạch làm việc có phẩm chất 401 (k): Đây là một điểm chung và kế hoạch sử dụng rộng rãi. Kế hoạch yêu cầu quản trị của bên thứ ba. Số tiền hoãn lại bao gồm $ 18,000 cho người lao động và $ 35,000 cho chủ lao động với tổng số tiền là $ 53,000. Tuyệt vời, phải không? Điều gì sẽ xảy ra nếu khách hàng của bạn là chủ doanh nghiệp đã thanh toán 800.000 đô la mỗi năm và công ty sử dụng 110 người với mức lương trung bình là 50.000 đô la? Có thể chủ sở hữu sẽ không thể tối đa đóng góp của mình cho kế hoạch cho các giới hạn đóng góp. Ngay cả với một lựa chọn chia sẻ lợi nhuận, sự đóng góp tùy ý mà chủ lao động có thể thực hiện có thể là quá nhiều cam kết tài chính cho công ty để xem xét. Hãy nhớ rằng, những gì bạn làm cho một, bạn phải làm cho tất cả. Kế hoạch phải qua thử nghiệm phân biệt đối xử. Nếu cam kết đối với sự cân đối tùy ý cho tất cả nhân viên là nhiều hơn những gì công ty đã cho phép đóng góp, tối đa hóa các khoản đóng góp cho việc đền bù cao có thể không được. Kế hoạch này phải tuân theo Đạo luật Tiết kiệm Lợi tức Hưu Trí của Nhân viên (ERISA).

Kế hoạch Hưu bổng Tiền mặt:

Phương án Hưu Bổng Tiền mặt: Tùy chọn lợi ích xác định này phức tạp hơn một chút và yêu cầu một quy mô dựa trên độ tuổi để xác định mức đóng góp hàng năm tối đa. Kiểu kế hoạch này có các quy định nghiêm ngặt liên quan đến đóng góp của nhân viên và nhà tuyển dụng. Có một công thức được sử dụng để xác định các quy tắc này. Nhà đầu tư được ghi có mức bảo đảm hoặc thay đổi hàng năm. Đây vẫn là kế hoạch đủ điều kiện và yêu cầu quản trị của bên thứ ba. Nó cho phép chuyển tiếp đủ điều kiện thu nhập nhiều hơn so với 401 (k) một mình. Nó không cho phép các nhà đầu tư lựa chọn đầu tư và có thêm một số rủi ro cho người sử dụng lao động như người được ủy thác. Nó cũng không cho phép phân biệt đối xử giữa các nhân viên. Các kế hoạch đóng góp đã xác định đã bị suy giảm trong nhiều năm do khả năng trả nợ của người sử dụng lao động để thực hiện nghĩa vụ tài chính được xác định bởi kế hoạch.Do đó, lựa chọn này vẫn không giải quyết được nhiều vấn đề cho người quản lý hoặc chủ sở hữu có thưởng cao. Kế hoạch sẽ nằm trong luật của ERISA.

Tài khoản chịu thuế: Chúng tôi đang cố gắng giảm mức độ phơi nhiễm thuế cho khách hàng. Một tài khoản chịu thuế là một lựa chọn khi tất cả các khoản đóng góp kế hoạch đóng thuế đã được phóng to tối đa. Đây sẽ là lựa chọn ít hiệu quả nhất được trình bày, vì vậy hãy tiếp tục.

Kế hoạch bồi thường hoãn lại không đủ tiêu chuẩn:

Sự khác biệt lớn đầu tiên là kế hoạch này "không đủ tiêu chuẩn" và không được bảo vệ theo Đạo luật Tiết kiệm Lợi tức Hưu trí của Người lao động. Các đặc điểm quan trọng tiếp theo nhất … không có giới hạn về bao nhiêu thu nhập bạn có thể trì hoãn. Thuế thu nhập cũng không được nhận ra cho đến khi số tiền được trả cho người tham gia. Cung cấp cho người tham gia ở trong một khung thuế thấp hơn vào thời điểm phân phối, có thể tiết kiệm thêm. Kế hoạch là phân biệt đối xử, có nghĩa là kế hoạch có thể không có sẵn hoặc cung cấp cho mọi nhân viên. Nhà đầu tư có thể kiểm soát các lựa chọn đầu tư và làm thế nào họ sẽ có thu nhập khi đó là thời gian. Tài liệu kế hoạch sẽ chỉ định các lựa chọn phân phối nhưng sẽ có các lựa chọn cho người tham gia. Tuy nhiên, có một số nhược điểm. Người sử dụng lao động không phải trả tiền cho người tham gia. Kế hoạch này cũng có thể được gắn kết bởi các chủ nợ mà kế hoạch tài trợ của ERISA thì không. Điều này có nghĩa là, trong trường hợp có vụ kiện, tiền này có thể được tìm kiếm sau khi hợp pháp. Cần phải có cấu trúc doanh nghiệp chính xác để hoàn thành bất kỳ khoản tiết kiệm thuế nào cho chủ sở hữu. (Để đọc có liên quan, xem: Các mẹo hàng đầu để Quản lý Hội nghị khách hàng tiềm năng

)

Hãy xem ví dụ: Chúng tôi có một chủ sở hữu kiếm được 800.000 đô la mỗi năm. Giả sử chủ sở hữu đóng góp 18.000 đô la Mỹ làm nhân viên và công ty này phù hợp với 3%. Cung cấp kế hoạch của chúng tôi thông qua thử nghiệm kỳ thị, chúng tôi sẽ giữ lại $ 42,000. Nếu nó không vượt qua được thử nghiệm, một phần của hợp đồng nhà tuyển dụng sẽ được trả lại như thu nhập. Điều này sẽ cho chủ sở hữu của chúng tôi một tổng thu nhập deferral 5 25%. Đó không phải là một cách hiệu quả để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Chúng ta nên thường nhắm mục tiêu 10% hoặc nhiều hơn cho khách hàng của chúng tôi. Nếu bạn định sử dụng tùy chọn này cho khách hàng, bạn cần phải hiểu cơ cấu thuế của doanh nghiệp. Sole proprietorship, S-Corps sẽ không hoạt động trong trường hợp này vì thu nhập sẽ trả lại cho chủ sở hữu. C-Corp? Chúng tôi đang kinh doanh. Công ty sẽ không bị đánh thuế trên biên chế hoặc không thể khấu trừ số tiền đó cho đến khi phúc lợi được thanh toán. Mục tiêu của chúng tôi ở đây có thể là giữ cho chủ sở hữu của chúng tôi không nằm trong khung thuế thu nhập liên bang cao nhất là 39. Hiện tại, 6%. Chúng tôi cũng có khả năng giữ cho khách hàng phải nộp thêm 5% thuế cho lợi nhuận dài hạn và cổ tức đủ điều kiện. Tất cả điều này là tốt, nhân tiện. Nếu bạn giải thích đúng cách cho chủ sở hữu doanh nghiệp trước đây đã sử dụng tiền thuế phải trả quá mức để đầu tư vào các cơ hội khác như bất động sản thương mại hoặc nhà ở hoặc nhà hàng hoặc liên doanh, vv, họ có thể thích sự đơn giản của phương án này . Các nhà tư vấn nên thưởng thức các loại hình lựa chọn này để có được sự hài lòng đơn giản trong việc xem nhẹ sự trợ giúp của khách hàng khi họ thừa nhận rằng đây là điều họ cần phải làm một thời gian dài trước đây.

Một kế hoạch bồi thường không hoãn lại có thể là một cách tuyệt vời để giữ tài năng ở cấp độ điều hành là tốt. Đôi khi được gọi là "còng tay cát vàng", những kế hoạch này cũng có thể có lịch làm việc. Một lần nữa, chủ nhân không có nghĩa vụ phải trả tiền ngoài các điều khoản của kế hoạch. Cung cấp tất cả các điều khoản của kế hoạch đã được thỏa mãn, phân phối sẽ bắt đầu như là một loạt các thanh toán theo kế hoạch, hoặc một lần. Việc phân phối sẽ bắt đầu sau một sự kiện kích hoạt như một ngày cụ thể, tách biệt với việc làm, thay đổi quyền sở hữu công ty, tử vong hoặc tàn tật hoặc một số trường hợp khẩn cấp không lường trước được. Không có khoản tiền vay như 401 (k) s. Cũng không có điều khoản rút tiền đặc biệt đối với các khoản phí học phí, y tế hoặc thuế. Để tích cực, cũng không có phân bố tối thiểu yêu cầu phân bố theo độ tuổi cần được đáp ứng.

Tính linh hoạt của kế hoạch bồi thường không hoãn lại cho phép một người lập kế hoạch trở nên sáng tạo khi lập kế hoạch thu nhập cho khách hàng có giá trị của mình. Đối với người điều hành muốn nghỉ hưu sớm, loại kế hoạch này có thể là một thay đổi trò chơi. Tất cả chúng ta muốn thêm giá trị cho cơ sở khách hàng của chúng tôi. Nếu bạn có chủ doanh nghiệp hoặc giám đốc điều hành làm khách hàng, đây có thể là một giải pháp giúp bạn tiết kiệm tiền hưu trí. Chúc may mắn! (Để đọc có liên quan, hãy xem:

Kế hoạch Bồi thường Bồi thường Hoãn không đủ tiêu chuẩn so với 401 (k).

)

Nội dung trong tài liệu này chỉ dành cho thông tin tổng quát và không nhằm cung cấp lời khuyên hoặc khuyến nghị cụ thể cho bất kỳ cá nhân.