Roth IRA có thể giảm hóa đơn thuế của bạn khi nghỉ hưu, cũng như hóa đơn thuế cho người thừa kế của bạn. Nhưng nếu tất cả những gì bạn có là một IRA truyền thống, nó có ý nghĩa để chuyển đổi nó thành Roth không? Dưới đây là một cái nhìn sâu hơn về những lý do bạn có thể muốn thực hiện di chuyển đó.

Biết các lợi ích của Roth

Trước khi chúng ta khám phá ba lý do lớn để chuyển đổi, trước tiên hãy xem nhanh lợi ích của một Roth:

• Không có khoản thu hồi sau khi tài khoản đã được mở ít nhất năm năm.
• Tiền không phải trả thuế, nhưng bạn phải nộp thuế thu nhập trên số tiền gửi, không giống như IRA truyền thống, nơi tiền gửi có thể làm giảm hóa đơn thuế thu nhập hiện tại của bạn.
• Bạn không bao giờ phải yêu cầu phân phối. Chủ sở hữu IRA truyền thống phải có các phân bố tối thiểu bắt buộc (RMDs) bắt đầu từ 70 tuổi.
• IRA có thể là một bản án không phải trả thuế cho người thừa kế của bạn. Những người thừa kế của bạn sẽ cần phải có RMDs, nhưng họ sẽ không bị đánh thuế miễn là tài khoản được mở trong ít nhất năm năm.

Từ những lợi ích này, đây là ba lý do chính để xem xét chuyển đổi IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA.

1. Thu nhập và thuế suất

của bạn bây giờ thấp hơn.

Trong giai đoạn đầu của sự nghiệp, khi bạn có khả năng độc thân, không có nghĩa vụ gia đình và kiếm được dưới 37.450 đô la, khung thuế của bạn có thể sẽ bị sụt xuống 15% - thậm chí thấp hơn, vì Donald Trump đã hứa sẽ thấp hơn thuế khi ông trở thành tổng thống. (Xem thêm ở đây.) Khi bạn tiến bộ trong sự nghiệp của mình, kiếm được nhiều tiền hơn và đi từ một người nộp đơn cho người đứng đầu hộ gia đình, khung thuế của bạn sẽ tăng lên. Hiện tại, mức tăng lớn sẽ xảy ra khi thu nhập của bạn đạt đến 52.000 đô la Mỹ. Thuế thu nhập trên $ 52.000 bao gồm từ 25% đến 39. 6%, tùy thuộc vào tổng thu nhập chịu thuế của hộ gia đình của bạn (xem ). Ngay cả theo một kế hoạch thuế mới của Trump, thuế của bạn vẫn sẽ tăng nếu bạn kiếm được nhiều tiền hơn. Nếu bạn có thu nhập cao hơn trong cuộc sống và khi nghỉ hưu thì thời gian chuyển đổi sang Roth là khi thuế thu nhập của bạn nằm trong khoảng từ 15% đến 25%. Nhưng chắc chắn rằng số tiền được chuyển đổi sẽ không đưa bạn vào khung thuế cao hơn. Bạn sẽ cần phải lập kế hoạch chuyển đổi của mình một cách cẩn thận trong một số năm để tránh bị đánh thuế nặng hơn vì bạn sẽ nợ thuế đối với số tiền được chuyển đổi. Nó hoạt động như sau: Số tiền được chuyển đổi sẽ được cộng vào khoản thu nhập hiện tại của bạn, và hóa đơn thuế của bạn sẽ dựa trên tổng thu nhập chịu thuế của hộ gia đình.

AD:

2. Bạn đang ở trong một giai đoạn thu nhập thấp.

Một thời điểm tốt để cân nhắc chuyển đổi là khi bạn đang ở trong một giai đoạn thu nhập thấp, chẳng hạn như sau khi sa thải hoặc một giai đoạn giảm thu nhập khác. Một số gia đình sẽ chuyển đổi khi cha mẹ nghỉ phép sau khi sinh con và trước khi cha mẹ trở lại làm việc.Bạn thậm chí có thể tránh thuế đối với chuyển đổi hoàn toàn nếu bạn chỉ chuyển đổi số tiền bằng khấu trừ tiêu chuẩn của bạn cộng với các khoản miễn thuế của bạn trừ đi thu nhập kiếm được.

Hãy giả sử rằng một người phối ngẫu mất hai năm sau khi sinh đứa con thứ hai của bạn. Thu nhập gia đình của bạn giảm xuống 20.000 đô la một năm. Bạn đã lập gia đình nộp cùng với không có thu nhập khác và bạn có hai con. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn vào năm 2016 là 12.600 đô la, cộng thêm bạn có thể thêm $ 4, 050 cho mỗi người để được miễn thuế cá nhân, và $ 16, 200 cho bốn người trong số bạn. Tổng lợi tức gia đình có thể vượt quá $ 28,000 và bạn vẫn không nợ thuế. Vì vậy, nếu không có thu nhập khác hơn $ 20.000, $ 8, 000 về điều đó có thể được chuyển thành Roth mà không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cả. Ngoài ra, tín dụng thuế cũng có thể giúp bạn hoàn lại tiền.

Chuyển đổi sang Roth cũng có thể có ý nghĩa khi bạn nghỉ hưu. "Một khách hàng của tôi với mức lương khoảng 90.000 USD đã quyết định nghỉ hưu sớm. Với khoản khấu trừ và các vấn đề với tài sản cho thuê của cô một năm sau, cô đã có thể chuyển đổi khoảng 45.000 $ của IRA truyền thống của mình cho Roth mà không phải trả bất kỳ khoản thuế! "Carlos Dias Jr., người quản lý tài sản và là người sáng lập của Excel Tax & Wealth Group ở Lake Mary, Fla.

3. Bạn đang làm kế hoạch bất động sản. Roth IRA có thể trở thành công cụ lập kế hoạch bất động sản tuyệt vời (xem

Kế hoạch Bất động sản

)

khi được sử dụng đúng cách. Nhưng nếu bạn có kế hoạch chuyển đổi một IRA truyền thống sang Roth IRA cho mục đích này, hãy chắc chắn hỏi ý kiến ​​kế toán thuế hoặc cố vấn tài chính của bạn (xem Thuế đối với phân phối Roth IRA ). Bằng cách chuyển đổi, bạn có thể thanh toán hóa đơn thuế cho người thừa kế của mình và cung cấp cho họ một năm miễn thuế miễn là họ tuân theo các quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc đối với người thừa kế. Bạn cũng tránh thuế quà tặng đối với số tiền chuyển đổi thành Roth IRA (xem Kế hoạch an toàn về Các khoản thu nhập cao ). Bạn nên xem xét một chuyển đổi Roth? Đây là một công cụ tuyệt vời cho phép bạn xem nhanh các con số. Dãi dưới cùng Việc chuyển đổi IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA có thể có ý nghĩa trong một số trường hợp. Nếu bạn đang nghĩ đến việc thực hiện nó, hãy chạy các con số bằng cách sử dụng máy tính ở trên. Sau đó thảo luận với kế toán thuế hoặc cố vấn tài chính để đảm bảo rằng điều đó có ý nghĩa đối với bạn.