Tổng số bạn kiếm được từ các khoản đầu tư vào năm 2016 sẽ không chỉ phụ thuộc vào hiệu quả của họ mà còn bao nhiêu thuế bạn phải trả cho họ. Dưới đây là năm bước bạn có thể thực hiện khi thực hiện kế hoạch thuế cuối năm của mình để tối đa hoá lợi tức đầu tư sau thuế của bạn trong năm nay và cũng sẽ đến năm 2017.

Năm bước để Tối đa hoá Thu hồi Thuế Sau Thuế

1. Thu hoạch một sự mất mát đầu tư thông minh. Mã thuế cho phép trừ đi khoản lỗ ròng hàng năm lên đến $ 3 000 mỗi năm đối với thu nhập bình thường như tiền lương. Vì vậy, bằng cách nhận ra trước cuối năm những gì cho đến bây giờ chỉ là một sự mất mát đầu tư "giấy", bạn có thể trả ít hơn cho IRS mà không làm giảm đầu tư của bạn nắm giữ.

Nói rằng bạn sở hữu cổ phiếu trong một quỹ tương hỗ, hiện tại trị giá 60.000 USD sau khi đã giảm giá trị 10.000 USD kể từ khi bạn mua chúng. Thay vì chỉ đơn giản nắm cổ phiếu vào năm 2017, bạn có thể bán đủ vào cuối năm để nhận ra khoản lỗ 3 nghìn đô la. Bạn sẽ vẫn sở hữu cùng một khoản tài sản đầu tư tương đương 60.000 đô la Mỹ (trong cổ phiếu cộng với tiền thu được từ bán) trong khi cũng cắt giảm hóa đơn thuế của bạn.

Và bạn có thể giữ vị trí đầu tư của mình không thay đổi. Quy tắc "rửa bán" của IRS cho phép bạn mua lại cùng một chứng khoán trong vòng 30 ngày hoặc không được giảm thuế. Nhưng bạn có thể sử dụng tiền thu được từ bán hàng ngay để mua các chứng khoán tương tự, chẳng hạn như cổ phần của một quỹ tương hỗ.

2. Bù đắp các khoản lãi và lỗ. Nếu danh mục đầu tư của bạn phức tạp hơn, bạn có thể đã thu được lợi nhuận và lỗ từ các khoản đầu tư chịu thuế bán ra trong năm 2016, trong khi vẫn sở hữu các khoản đầu tư khác đã tăng lên và xuống giá. Nhận thấy sự tăng hoặc giảm giá trị này vào một số tiền thích hợp vào cuối năm cuối có thể cắt giảm tổng số thuế của bạn đối với các khoản đầu tư.

Nếu bạn đã có lợi nhuận ròng cho đến nay, số tiền thuế phải trả trên chúng có thể bị giảm hoặc chuyển thành khoản khấu trừ trị giá lên tới $ 3 000 bằng cách thu lỗ trước cuối năm.

Ngược lại, nếu bạn đã mất một khoản lỗ ròng lớn hơn $ 3 000, bạn có thể nhận ra lợi ích để giảm tổn thất ròng xuống còn $ 3 000, với lợi ích được che chở từ thuế. Chẳng hạn, nếu bạn đã mất 10 nghìn đô la vốn đầu tư cho đến nay, bạn có thể kiếm được khoản lợi tức không được bảo vệ về thuế là 7 000 đô la ngay bây giờ trong khi vẫn giữ khoản lỗ 3 ngàn đô la để khấu trừ.

Và một lần nữa, bạn có thể giữ vị trí đầu tư của bạn còn nguyên vẹn. Như đã nói ở trên, khi bạn bán chứng khoán để nhận ra một khoản lỗ bạn có thể mua lại cùng một chứng khoán sau 30 ngày hoặc chứng khoán tương tự ngay lập tức. Khi bạn tạo ra lợi nhuận bằng cách bán chứng khoán bạn có thể mua lại cùng một chứng khoán ngay lập tức.

Nói chung, tốt nhất bạn nên lập kế hoạch để bù đắp những khoản lợi nhuận ngắn hạn, những khoản này phải chịu thuế suất cao nhất, với những khoản lỗ ngắn hạn và lợi nhuận dài hạn được hưởng mức thuế ưu đãi với những khoản lỗ dài hạn.Để tìm hiểu thêm về các quy tắc kỹ thuật áp dụng cho sự tăng vốn, và thứ tự mà lợi nhuận thực hiện được bù đắp trong tờ khai thuế của bạn, hãy xem ấn bản IRS Public 544,

Bán hàng và các Định hướng khác của Tài sản Miễn phí. (Xem thêm

Thu thuế lợi tức: Giảm tổn thất đầu tư và Ưu và nhược điểm của việc thu hái thất thu hàng năm. ) 3. Làm cân bằng danh mục đầu tư của bạn.

Hãy nhớ sự cần thiết phải duy trì sự đa dạng thích hợp khi xem xét kết quả đầu tư trong năm. Nói rằng đa dạng hóa mong muốn của bạn là 50% cổ phần và 50% trái phiếu. Trừ khi cổ phiếu và đầu tư trái phiếu của bạn đã tạo ra lợi nhuận tương tự kể từ lần cuối bạn phân bổ cổ phần của bạn, danh mục đầu tư của bạn đã di chuyển ra khỏi số dư mong muốn của bạn. Việc phân bổ lại cổ phần của bạn trở lại số dư mong muốn sẽ yêu cầu bán một số khoản đầu tư - và bằng cách thực hiện ngay trước cuối năm, bạn có thể xác định bán những khoản đầu tư mang lại lợi ích về thuế cho năm.

Đồng thời duy trì sự đa dạng tốt nhất giữa các khoản đầu tư có tính thuế và tài khoản hưu trí được tính thuế như IRA truyền thống và 401 (k) s. Các khoản đầu tư chịu thuế đủ điều kiện để được hưởng mức thuế lợi tức lâu dài thuận lợi, trong khi các khoản phân phối từ các trương mục hoãn thuế được đánh thuế cao hơn. Vì vậy, khi bạn phân bổ lại, bạn có thể chuyển các khoản đầu tư trả lãi vào tài khoản hoãn thuế để có được hợp nhất miễn thuế và đánh giá các khoản đầu tư vào các tài khoản chịu thuế để được hưởng khoản lợi nhuận tăng vốn.

4. Xem xét chuyển đổi Roth IRA

. Các khoản phân phối từ các IRA truyền thống được đánh thuế bình thường, trong khi các khoản từ Roth IRA có thể hội đủ điều kiện để được miễn thuế. Ngoài ra, IRA Roth không phải tuân theo yêu cầu phân phối hàng năm tối thiểu, vì vậy họ có thể giữ quỹ hưu trí lâu hơn và có thể được sử dụng tốt hơn để cung cấp tiền cho người thừa kế. Khi một IRA truyền thống được chuyển thành Roth IRA, giá trị của nó sẽ bị đánh thuế. Nhưng nếu bạn mong đợi ở trong một khung thuế cao hơn trong tương lai hoặc những lợi ích Roth khác có giá trị đối với bạn, thì việc chuyển đổi có thể là một ý tưởng hay cho những khoản tiết kiệm này. Nếu bạn có suy nghĩ thứ hai sau đó, bạn có thể đảo ngược chuyển đổi vào cuối ngày 15 tháng 10 năm sau. 5. Đóng góp để làm từ thiện và để hỗ trợ các thành viên gia đình có thu nhập thấp với chứng khoán đánh giá cao.

Khi bạn tặng các chứng khoán đánh giá cao cho tổ chức từ thiện vào cuối năm, bạn sẽ được khấu trừ cho giá trị thị trường đầy đủ của họ vào bản khai thuế của năm nay, trong khi cũng thoát khỏi việc phải trả thuế lợi tức cho họ trong tương lai. Tương tự như vậy, nếu bạn hỗ trợ các thành viên trong gia đình có mức thu nhập thấp hơn bạn bằng cách đánh giá cao chứng khoán lâu dài thay vì tiền mặt, bạn sẽ giảm thuế đối với chứng khoán và hạ thấp hóa đơn thuế của gia đình. Trong mỗi trường hợp bạn đi ra phía trước bằng cách tránh một dự luật thuế lợi nhuận trong tương lai. Dòng dưới cùng

Bạn có thể tăng lợi tức đầu tư khó kiếm được bằng cách thực hiện các bước trước cuối năm để bảo vệ họ khỏi IRS. Năm chiến lược này có thể được tùy chỉnh để cung cấp những lợi ích nhất trong tình huống cụ thể của bạn.Vì chúng thuộc các quy tắc kỹ thuật khác nhau, hãy cân nhắc tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia tư vấn thuế về họ trước khi hành động.