Tại sao một số cố vấn lại ngại chuyển đổi Roth IRA

A theory of everything | Emily Levine (Tháng Giêng 2025)

A theory of everything | Emily Levine (Tháng Giêng 2025)
Tại sao một số cố vấn lại ngại chuyển đổi Roth IRA

Mục lục:

Anonim

Roth IRA đã trở nên phổ biến trong thập kỷ qua, đặc biệt trong số những người giàu có, đã biến họ thành mục tiêu của các nhà quản lý. Tổng thống Obama muốn yêu cầu các nhà đầu tư bắt đầu thu hồi tiền từ Roth IRA ở tuổi 70½ - giống như IRA truyền thống - chứ không phải là có thể vượt qua tài sản cho những người thừa kế mà không có bất kỳ điều gì đáng lo ngại về bất kỳ khoản thuế thu nhập nào.

Kết quả là, nhiều cố vấn tài chính đã trở nên lưỡng lự hơn khi đề xuất chuyển đổi cho khách hàng giàu có của họ.

Roth IRA cung cấp một số lợi ích liên quan đến IRA truyền thống và các chương trình hưu trí khác, bao gồm việc rút tiền miễn thuế trong thời gian nghỉ hưu và không có yêu cầu phân phối tối thiểu. Nói chung, chuyển đổi IRA truyền thống và các tài sản về hưu trí khác thành Roth IRA được coi là một động thái hiểu biết về thuế, sẽ tiết kiệm đáng kể tiền trong thời gian dài và trong thời gian nghỉ hưu. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Chuyển đổi IRA tiết kiệm truyền thống sang Roth IRA

.) Để đủ điều kiện cho Roth IRA, các nhà đầu tư phải có thu nhập kiếm được từ việc làm và đóng góp vào mức tối đa hàng năm của chính phủ. Số tiền mà cá nhân được phép đóng góp phụ thuộc vào thu nhập gộp đã được điều chỉnh ("MAGI"), trong đó cá nhân có thu nhập trên 129.000 đô la Mỹ hoặc gia đình có thu nhập trên 191.000 đô la Mỹ không đủ điều kiện để đóng góp cho IRA. Hạn mức đóng góp tối đa mỗi năm hiện tại là $ 5, 500, mặc dù các cá nhân từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $ 1, 000 mỗi năm để thu được tổng số $ 6, 500 mỗi năm. Nếu lợi tức kiếm được ít hơn số tiền đóng góp đủ điều kiện thì số tiền đóng góp tối đa sẽ tự động được tính vào số thu nhập kiếm được, làm giới hạn đóng góp cho nhiều người. (Để biết thêm, xem:

Roth so với truyền thống IRA: Đó là đúng cho bạn?

)

Nhà Trắng đang cân nhắc một số thay đổi nhằm hạn chế việc sử dụng IRA Roth để tăng cường sự giàu có của người giàu có. Trong một số cách, các đề xuất này chỉ đơn giản được thiết kế để đóng các lỗ hổng đã được khai thác để sử dụng Roth IRAs như một công cụ quy hoạch bất động sản hoặc cho các mục đích không chủ ý khác. Những thay đổi khác do IRS thực hiện đã làm cho cả người khá giả lẫn người trung bình đầu tư dễ dàng hơn. Hai câu hỏi chính được xem xét bao gồm: Roth IRA có thể bắt buộc phải rút tiền bắt đầu từ tuổi 70½, tương tự như IRA truyền thống, để ngăn chặn việc sử dụng Roth IRAs như một công cụ lập kế hoạch bất động sản và khôi phục lại mục đích thực sự của nó để tiết kiệm cho hưu trí. Chuyển đổi Roth IRA có thể được giới hạn ở tiền đô la trước thuế để loại bỏ cái gọi là "Roth IRA backdoor", nơi mà cá nhân giàu có không đủ điều kiện cho IRA sẽ thiết lập và chuyển đổi một IRA truyền thống để phá vỡ luật pháp.

Mặt khác, phán quyết của IRS năm 2015 đã giúp mọi người dễ dàng di chuyển 401 (k) sau thuế vào Roth IRA. Quy tắc này cho phép các cá nhân dễ dàng di chuyển toàn bộ số tiền 401 (k) sau thuế vào Roth IRA để tận dụng lợi ích về thuế và bất động sản. Về bản chất, phán quyết cũng tăng giới hạn đóng góp lên 53.000 đô la một năm (giới hạn 401 (k)) và giúp người giàu có. (Xem thêm:

Biết các quy tắc cho Roth 401 (k) Rollovers

.) Điều hướng Maze Roth IRA có thể vẫn là một mục tiêu quy định trong một khoảng thời gian vì chúng có thể được được sử dụng theo cách không mong muốn của người giàu có. Mặc dù những thay đổi này có thể xảy ra nhưng hầu hết các nhà đầu tư đều có thể tận dụng các lợi ích về thuế của Roth IRA, miễn là họ không sử dụng nó cho những mục đích không dự định như kế hoạch bất động sản. Những người sử dụng IRA Roth cho người thứ hai có thể muốn xem xét quyết định của họ chặt chẽ hơn.

Các cá nhân giàu có sẵn sàng chấp nhận rủi ro thay đổi về luật pháp có thể xem xét chiến lược 401 (k) Roth IRA để gia tăng mức đóng góp mỗi năm, vì các lựa chọn đóng góp 401 (k) nói chung linh hoạt hơn. Một lần nữa, điều quan trọng cần lưu ý là lợi ích quy hoạch bất động sản của Roth IRA có thể thay đổi, điều này có thể làm thay đổi tính năng động của đóng góp cho nhiều người. Cuối cùng, điều quan trọng là các cố vấn phải ghi nhận sự khác nhau giữa phần đóng góp 401 (k) sau thuế và Roth 401 (k. ) đóng góp khi đưa ra các quyết định này thay mặt khách hàng của họ. Trong một số trường hợp, khách hàng có thể tốt hơn gắn bó với Roth 401 (k) hơn là cố gắng đưa Rollover vào Roth IRA, đặc biệt với sự không chắc chắn xung quanh các quy định của Roth IRA đang tiến lên phía trước.

  • Phần lớn các nhà tư vấn đã lưỡng lự khi lôi cuốn các IRA truyền thống vào Roth IRA để tận dụng điều trị lịch sử thuận lợi do những thay đổi sắp tới của Chính quyền Obama. Theo nguyên tắc chung, các cố vấn không nên tránh xa các chuyển đổi miễn là họ không bị thúc đẩy bởi những lợi ích tiềm ẩn có thể biến mất cùng với những thay đổi về luật lệ. (Để biết thêm chi tiết, xem:
  • Phân phối tài sản: xem xét chính cho người về hưu

.)