Trước khi nộp hồ sơ khai thuế điện tử vào những năm 1980, người đóng thuế phải gửi bằng thư cho IRS và sau đó chờ vài tuần hoặc vài tháng để hoàn tiền. Nhưng công nghệ hiện đại đã dẫn đến sự tăng trưởng của một ngành công nghiệp mới đã kiếm được hàng tỷ đô la bằng cách cho các khoản vay ngắn hạn để trả thuế cho người đóng thuế để đổi lại tiền hoàn trả của họ như một khoản thanh toán. Ngay từ đầu, thực tiễn này - được gọi là khoản vay dự kiến ​​hoàn trả (RAL) - đã thu hút được sự chỉ trích từ nhiều nhóm người tiêu dùng, và các nhà quản lý cuối cùng đã làm theo. Những khoản vay mau lẹ này bây giờ là một điều của quá khứ, và vì lý do tốt.

-1->

Lịch sử Các khoản vay dự kiến ​​hoàn lại

RAL trở thành sản phẩm phổ biến với người chuẩn bị sau khi nộp đơn điện tử. RAL cung cấp các công ty chuẩn bị với một cách để có được khách hàng tiền mặt nhanh chóng và sau đó có tiền hoàn lại của họ gửi trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của người chuẩn bị. Tất nhiên, số tiền trả trước cho khách hàng thấp hơn rất nhiều so với số tiền hoàn lại, và các nhà chuẩn bị đã thu được lợi nhuận từ việc sắp xếp này bằng cách tính phí bổ sung cho họ chứ không phải ngân hàng. Các chuyên gia về thuế nhanh chóng nhận ra rằng người lao động nghèo cung cấp một thị trường lý tưởng cho các khoản vay này, vì họ thường bị mắc kẹt với tiền mặt sau những ngày nghỉ và cần tiền càng sớm càng tốt. Hơn nữa, sự thiếu giáo dục chung của họ cũng ngăn cản phần lớn trong số họ hiểu rằng họ thường bị lừa. Dịch vụ này trở nên hấp dẫn hơn khi tín dụng thu nhập kiếm được (EIC) được mở rộng trong những năm 1990 để hoàn lại tiền cho những người có thu nhập thấp. Các nhà cung cấp thường tăng cường sự hấp dẫn của việc sử dụng RALs bằng cách chỉ đơn giản là lấy lệ phí để chuẩn bị thuế trực tiếp từ khoản hoàn phí đã được giảm xuống, do đó giúp khách hàng dễ dàng nộp hồ sơ mà không phải trả bất cứ khoản chi trả nào. Những người không sử dụng dịch vụ này thường phải trả trước để nộp. Hơn 12 triệu RAL đã được ban hành vào năm 2004 với chi phí là 1 đô la. 24 tỷ cho người nộp hồ sơ và dữ liệu năm 2009 từ IRS cho thấy gần 90% khách hàng sử dụng dịch vụ này là những người có thu nhập thấp và khoảng 2/3 trong số họ nhận được EIC.

Ngay từ đầu, RAL đã bị tấn công bởi các nhóm ủng hộ người tiêu dùng như Trung tâm Luật Tiêu dùng Quốc gia (NCLC), các tướng lãnh luật sư tiểu bang và thậm chí Ủy ban Thương mại Liên bang , đã thua kiện vào năm 1976. Những người phản đối đã chỉ trích lãi suất quá cao và các khoản phí khác mà các khoản vay này tính. Hầu hết các khoản cho vay RAL đều tính lãi suất 3 chữ số đối với số tiền đã tăng lên trong khoảng thời gian giữa ngày khoản vay đã được phát hành (ngày thường là ngày nộp đơn) và ngày hoàn trả thực tế.Điều này thường có thể lên tới vài trăm đô la cho những người nhận khoản hoàn lại lớn, đô la vốn rất cần thiết cho những người có thu nhập thấp để trả hóa đơn và ở lại. Republic Bank and Trust là người cho vay cuối cùng tài trợ cho RALs; nó phải trả khoản phí là 61 đô la. 22 cho một khoản tạm ứng tối đa là $ 1, 500 vào năm 2012 - mà ra đến 149% trên cơ sở hàng năm. Có một khoản phí thêm $ 30 để cắt séc cho bất kỳ số tiền hoàn lại vượt quá giới hạn RAL. NCLC ước tính rằng khoảng $ 465,000,000 giá trị của EIC đã được nợ người nộp thuế trong năm 2008 thay vào đó được sử dụng để trả cho RALs, với 42 triệu USD bổ sung lệ phí lên trên đó. Mức giảm này ảnh hưởng đến 24 trong số 25 nhà cung cấp dịch vụ nhận được EIC.

Có lẽ trở ngại lớn nhất đối với các khoản vay này là cho những người mà IRS đã bị IRS chặn lại để thanh toán các khoản nợ chưa thanh toán. Những khách hàng này sau đó sẽ phải chịu trách nhiệm về toàn bộ số tiền vay và không hoàn lại tiền để trả cho nó. Các giải pháp thay thế tốt hơn

Khi RALs được giới thiệu lần đầu tiên, các nhà cung cấp dịch vụ thường phải chờ tuần hoặc thậm chí hàng tháng để được hoàn tiền. Nhưng khi IRS bắt đầu tải xuống tất cả thông tin của mình lên máy tính vào đầu thiên niên kỷ, nó đã trở nên có khả năng xử lý các khoản hoàn thuế nhanh hơn rất nhiều. Hầu hết những người nộp thuế nộp đơn điện tử và lựa chọn để hoàn tiền của họ phân tán bằng tiền gửi trực tiếp hoặc nạp vào thẻ ghi nợ hoặc thẻ ngân hàng trả trước có thể mong đợi để được hoàn lại tiền trong khoảng từ 5 đến 10 ngày và khung thời gian này có thể sẽ tiếp tục giảm trong tương lai . Hiệu quả gia tăng này làm cho chi phí RALs thậm chí còn khó hơn để biện minh. Trong năm 2010, Doug Shulman, người sau đó là ủy viên của IRS, nói: "Tôi nghĩ rằng thật đáng tiếc khi có rất nhiều người Mỹ đang chăm chỉ đang ở trong tình trạng tài chính, nơi họ phải trả một khoản phí đáng kể để truy cập khoản tiền hoàn lại của họ trong một hoặc hai tuần trước khi họ có thể lấy nó từ IRS. "

Nhiều người chuẩn bị cũng vẫn đưa ra các lựa chọn cho phép các tổ chức nộp hồ sơ có lệ phí chuẩn bị được lấy ra khỏi lợi tức của họ thay vì phải trả trước. Mặc dù họ vẫn thường tính phí bổ sung cho dịch vụ này, chi phí chỉ là một phần nhỏ so với những gì họ tính cho RALs. Một số công ty, như Jackson Hewitt, đã chuyển sang cho vay trực tiếp hoặc các khoản vay tín dụng thay cho RALs để cung cấp cho khách hàng một cách để thu được ít nhất một phần khoản hoàn trả của họ trước đó, mặc dù các khoản vay này không được tự động trả hết khi khách hàng nhận được tiền hoàn lại. Nhưng các công ty cổ phần tư nhân cũng có thể trở nên quan tâm đến việc tài trợ RALs tại một thời điểm nào đó trong tương lai vì họ không có các quy định áp dụng cho ngành ngân hàng và rõ ràng có một khoản lợi nhuận đáng kể.

Hoạt động theo luật

Sự bắt đầu của kết thúc đã diễn ra cho RAL vào năm 2010 khi IRS thông báo rằng sẽ không còn chỉ ra các chỉ số nợ đối với người nộp thuế cho thấy khi một filer nợ thuế hoặc các khoản nợ khác, ví dụ như các khoản nợ hỗ trợ trẻ em. Đây là một cú sốc lớn đối với ngành công nghiệp RAL, vì các ngân hàng cung cấp khoản vay cho khách hàng đã sử dụng chúng để xác định liệu một khách hàng có đủ điều kiện cho RAL hay không.Hầu hết các ngân hàng ngừng cung cấp RALs do sự thay đổi này, và chúng biến mất hoàn toàn sau năm 2012.

Dòng dưới

Sự sụp đổ của khoản vay dự kiến ​​hoàn lại đánh dấu bước ngoặt lớn trong ngành chuẩn bị thuế. Nhiều người chuẩn bị trước đây dựa vào thu nhập mà các khoản vay này tạo ra cho họ đã bị buộc phải ngừng hoạt động, trong khi những người khác phải đối phó với doanh thu giảm. Tuy nhiên, khách hàng đã chọn dịch vụ này bây giờ sẽ thấy các khoản hoàn lại tiền lớn hơn, mặc dù chỉ vài ngày sau đó. Để biết thêm thông tin về các giải pháp thay thế hiện tại cho RALs, hãy tham khảo ý kiến ​​của người chuẩn bị thuế hoặc cố vấn tài chính của bạn.