Trong thế giới của kế hoạch tài chính, Roth IRA đôi khi giống như một người em trai mát mẻ của vani truyền thống IRA. Thật vậy, phiên bản Roth lần đầu tiên được giới thiệu vào năm 1998 cung cấp một số tính năng trông khá hấp dẫn: thiếu các bản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs), sự linh hoạt để rút tiền trước khi nghỉ hưu và khả năng đóng góp trong quá khứ 70½ .

Thoạt nhìn, sự lựa chọn giữa hai tài khoản hưu trí cá nhân trông giống như một cái nhìn khá dễ. Nhưng đào sâu hơn một chút, và bạn sẽ nhận thấy rằng các phiên bản truyền thống của IRA có một số quyến rũ của riêng mình. Thông thường, lựa chọn giữa một hay nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mức độ bạn đang thực hiện và bạn muốn mang lại bao nhiêu khi bạn ngừng làm việc.

Sự khác nhau đáng kể

Trước khi đi xa hơn, đây là một chút làm mới về IRA tương ứng. Cả hai loại đều mang lại những lợi thế về thuế riêng biệt cho những người bỏ đi tiền để nghỉ hưu - nhưng chúng khác biệt một chút.

Với một IRA truyền thống, bạn đầu tư tiền thuế trước thuế và nộp thuế thu nhập khi bạn lấy tiền ra khỏi quỹ hưu trí, đóng thuế cho cả khoản đầu tư ban đầu và những gì họ kiếm được. Một Roth chỉ là ngược lại. Bạn đầu tư tiền đã được đánh thuế theo mức thông thường và thu hồi nó - và thu nhập của nó - miễn thuế vào một ngày sau đó.

Trong việc lựa chọn vấn đề này, vấn đề chính là liệu mức thuế thu nhập của bạn sẽ lớn hơn hay nhỏ hơn khi bạn bắt đầu khai thác quỹ của mình. Nếu không có lợi ích của một quả cầu pha lê, đó là điều không thể chắc chắn được. Ví dụ, Quốc hội có thể thực hiện thay đổi mã số thuế trong những năm can thiệp.

Những khác biệt khác giữa các tài khoản, mà dường như rất xa so với hầu hết các nhà đầu tư IRA, là RMDs được chỉ định bởi IRA truyền thống. Đây là những khoản rút tiền mặt từ tài khoản (bạn phải đóng thuế) phải bắt đầu năm sau năm mà chủ của nó chuyển sang 70½. Roths không có RMD.

Điều đó nói rằng, bạn buộc phải thực hiện một cuộc phỏng vấn có giáo dục nếu bạn mở một IRA. Đối với những công nhân trẻ tuổi chưa thực hiện được tiềm năng thu nhập của họ, các tài khoản Roth có một ranh giới nhất định. Đó là bởi vì, khi bạn bước vào lực lượng lao động, có thể mức thuế hiệu quả của bạn sẽ ở mức thấp nhất. Mức lương của bạn có thể tăng theo năm, dẫn đến thu nhập cao hơn - và có thể là một khung thuế cao hơn - khi nghỉ hưu. Do đó, có một động cơ thúc đẩy trước gánh nặng thuế của bạn. Brock Williamson, cố vấn tài chính cho biết: "Chúng tôi khuyên các công nhân trẻ tuổi nên đi cùng với Roth vì thời gian đang ở bên họ" , CFP, với Kế hoạch tài chính ở Pháo đài Farmington, Utah."Sự tăng trưởng và hợp chất là một trong những sự thật tuyệt vời về đầu tư, đặc biệt là khi sự tăng trưởng và hợp chất không phải là thuế trong Roth. "

Khi Forgo the Roth

Nhưng ngược lại có thể đúng nếu bạn đang ở đỉnh cao của bạn kiếm được nhiều năm. Nếu bạn đang ở trong một trong những khung thuế cao hơn bây giờ, nó có thể không có gì để đi nhưng xuống nghỉ hưu. Trong trường hợp này, bạn có thể giảm thời gian đóng thuế bằng cách đóng góp vào tài khoản hưu trí truyền thống.

Đối với các nhà đầu tư giàu có nhất, quyết định có thể là một điểm gây tranh cãi vì những hạn chế về thu nhập của IRS đối với các tài khoản Roth . Trong năm 2017, cá nhân không thể đóng góp cho Roth nếu họ kiếm được 133.000 đô la Mỹ / năm trở lên - hoặc $ 196,000 trở lên nếu họ kết hôn và nộp kết quả chung. Mặc dù có một vài chiến lược để phá vỡ luật này, những người có mức thuế cao hơn có thể không có lý do thuyết phục để làm như vậy. (Xem

Làm thế nào tôi có thể tài trợ cho Roth IRA nếu thu nhập của tôi quá cao để đóng góp trực tiếp?)

Tất nhiên, nếu bạn đang ở đâu đó giữa công việc của bạn, dự đoán tình trạng thuế trong tương lai của bạn có thể có vẻ như một cú sút hoàn chỉnh trong bóng tối. Trong trường hợp đó, bạn có thể đóng góp cho cả một IRA truyền thống và một IRA Roth trong cùng một năm, do đó ngăn ngừa cược của bạn. Quy định chính là đóng góp kết hợp của bạn không được vượt quá $ 5, 500 mỗi năm, hoặc $ 6, 500 nếu bạn ở độ tuổi 50 trở lên.

Có thể có lợi ích khác khi sở hữu cả một truyền thống và một Roth IRA, James B. Twining, CFP, người sáng lập Kế hoạch Tài chính, Inc tại Bellingham, Wash cho biết. "Khi về hưu, có thể có một số 'thuế thấp 'năm do chi phí chăm sóc lâu dài lớn hoặc các yếu tố khác. Rút tiền có thể lấy từ IRA truyền thống trong những năm đó ở mức thuế rất thấp hoặc thậm chí là 0%. Có thể có một số năm 'thuế cao', do tăng vốn lớn hoặc các vấn đề khác. Trong những năm đó, các phân phối có thể đến từ Roth IRA để ngăn chặn 'nhịp ngoặc', có thể xảy ra khi thu hồi IRA truyền thống nếu tổng thu nhập chịu thuế khiến chủ đầu tư nhập vào khung thuế cao hơn. " Dãi dưới cùng Chắc chắn, có rất nhiều lợi ích độc nhất đi kèm với một Roth IRA. Nhưng hãy cẩn thận với bất kỳ phương pháp nào phù hợp với tất cả các kế hoạch nghỉ hưu. Nếu bạn ở trong một trong những khung thuế hàng đầu đã có, một IRA truyền thống có thể cung cấp một sự tăng trưởng lớn hơn cho trứng làm tổ của bạn. (Để biết thêm, xem 5 bí mật bạn chưa biết về IRA truyền thống

.)