Nhiều công nhân trông cậy vào khoản tài trợ 401 (k) của họ do quỹ hưu bổng của sư tử trợ cấp. Đó là lý do tại sao các tài khoản này không phải là nơi đầu tiên bạn đi nếu bạn cần phải thực hiện một khoản chi tiêu lớn hoặc đang gặp khó khăn trong việc theo kịp hóa đơn của mình.

Nhưng nếu lựa chọn tốt hơn là cạn kiệt - ví dụ như một quỹ khẩn cấp hoặc đầu tư bên ngoài - khai thác sớm 401 (k) của bạn có thể được xem xét. Hầu hết các nhà tuyển dụng lớn cho phép rút tiền khó khăn nếu nhân viên đáp ứng các hướng dẫn cụ thể. Và trong một số trường hợp, bạn có thể rút tiền ra mà không phải trả 10% số tiền phạt cho IRS, thường là trường hợp bạn rút quỹ hồi hưu trước tuổi 59½.

-1->

Nếu chủ nhân của bạn cho vay 401 (k) - khác với việc rút tiền khó khăn - vay tiền từ tài sản của bạn có thể là một cách tốt hơn. Theo hướng dẫn của IRS, người tiết kiệm có thể chiếm tới 50% số dư còn lại, tối đa là 50.000 đô la Mỹ. Một trong những ưu điểm của khoản vay là người tham gia chương trình không phải đóng thuế thu nhập vào năm đó. Tuy nhiên, phải biết rằng bạn phải hoàn trả khoản vay trong vòng năm năm (đảm bảo rằng quỹ hưu bổng của bạn không bị cạn kiệt), đòi hỏi công việc ổn định. "Một khoản nợ chưa trả với một chấm dứt công việc sẽ gây ra việc trả nợ ngay 60 ngày, và những hình phạt tiềm tàng nếu bạn dưới 59 tuổi ", Jason R. Tate của Jason Tate Financial Consulting tại Murfreesboro, Tenn.

Nhưng trong một số trường hợp (ví dụ, nếu công ty của bạn không cho vay), việc rút vốn khó khăn có thể có ý nghĩa. Trong một số trường hợp, bạn sẽ nợ thuế; trong những người khác bạn sẽ không. Đây là một số quy tắc bạn cần biết.

Thanh toán hóa đơn y tế

Những người tham gia chương trình có thể rút ra số dư 401 (k) để thanh toán chi phí y tế mà bảo hiểm không bao trả. Nếu hóa đơn vượt quá 10% tổng thu nhập điều chỉnh của một cá nhân (AGI), hình phạt thuế 10% sẽ được miễn. Để tránh phí, việc rút khỏi tình trạng khó khăn phải diễn ra trong cùng năm mà bệnh nhân được điều trị y tế.

Như với hầu hết các khoản rút tiền khó khăn, số tiền bạn có thể rút ra nói chung bằng với số tiền đóng góp của bạn, trừ đi bất kỳ khoản phân phối trước đó.

Sống chung với người khuyết tật

Nếu bạn bị "tàn tật hoàn toàn và vĩnh viễn", việc tiếp cận tài khoản hưu trí sớm trở nên dễ dàng hơn. Chính phủ cho phép bạn rút tiền trước tuổi 59½ mà không bị phạt. Hãy chuẩn bị để chứng minh rằng bạn thực sự không thể làm việc. Thanh toán người khuyết tật từ An Sinh Xã Hội hoặc hãng bảo hiểm thường là đủ, mặc dù cần phải có sự xác nhận của bác sĩ về tình trạng tàn tật của bạn.

Lưu ý rằng nếu bạn vô hiệu hóa vĩnh viễn, bạn có thể cần 401 (k) của bạn nhiều hơn hầu hết các nhà đầu tư.Do đó, việc khai thác tài khoản của bạn phải là phương án cuối cùng, ngay cả khi bạn mất khả năng làm việc.

Các khoản thanh toán định kỳ đều giống nhau (SEPP)

Nếu bạn đã nghỉ việc, IRS cho phép bạn nhận được khoản tiền "thanh toán định kỳ giống nhau" miễn phí (mặc dù chúng không phải là những phân phối khó khăn). Một lưu ý quan trọng là bạn thực hiện việc rút tiền thường xuyên trong ít nhất năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến 59½, tùy vào thời hạn nào dài hơn. Điều đó có nghĩa là nếu bạn bắt đầu nhận thanh toán ở tuổi 58, bạn phải tiếp tục làm như vậy cho đến khi bạn đạt đến 63. Như vậy, đây không phải là chiến lược lý tưởng để đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn. Nếu bạn hủy các khoản thanh toán trước năm năm, tất cả các hình phạt trước đây đã được miễn sẽ do IRS.

Có ba phương pháp khác nhau bạn có thể chọn để tính số tiền rút tiền: khấu trừ cố định, tính niên hạn cố định và phân phối tối thiểu bắt buộc. Một cố vấn tài chính đáng tin cậy có thể giúp bạn xác định phương pháp phù hợp nhất cho nhu cầu của bạn. Bất kể bạn sử dụng phương pháp nào, bạn phải chịu thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập nào, dù lãi hay lợi nhuận vốn, trong năm rút tiền.

Tách dịch vụ

Những người nghỉ hưu hoặc mất việc làm trong năm họ 55 tuổi hoặc sau đó có thêm một cách khác để kiếm tiền từ kế hoạch do người chủ lao động tài trợ. Theo điều khoản được gọi là "tách dịch vụ", bạn có thể phân phối sớm mà không phải lo lắng về hình phạt. Nhưng như với các lần rút tiền khác, bạn sẽ phải chắc chắn rằng bạn có thể trả thuế thu nhập. Tất nhiên, nếu bạn có một phiên bản Roth của 401 (k), bạn sẽ không nợ thuế vì bạn đã đóng góp vào kế hoạch với các đô la sau thuế.

Loại hình thu hồi	10% hình phạt?
Không	Các khoản thanh toán định kỳ đều như nhau (SEPP) Không
Tách dịch vụ	Không
Không	Không (nếu chi phí vượt quá
10% AGI)
Có	Tiền mua nhà chính
Có	Học phí và chi phí giáo dục
Có	Ngăn ngừa trục xuất hoặc tịch thu nhà
Có	Chi phí mai táng hoặc tang lễ

Có < Chi phí cao nhất: Rút tiền ở nhà và học phí

Theo một số luật lệ về thuế ở Mỹ, có một số trường hợp khác mà chủ lao động có quyền, nhưng không phải là một nghĩa vụ, cho phép rút tiền khó khăn. Chúng bao gồm việc mua nhà ở chính, thanh toán học phí và các chi phí giáo dục khác, ngăn ngừa trục xuất hoặc tịch thu tài sản và chi phí mai táng.

Tuy nhiên, trong mỗi trường hợp này, ngay cả khi người sử dụng lao động cho phép thu hồi, người tham gia 401 (k) không đạt đến tuổi 59½ sẽ bị phạt 10% tiền phạt đối với việc đóng thuế bình thường đối với bất kỳ thu nhập. Dominique Henderson, Sr., chủ sở hữu của Dominique Henderson, nói: "Trong trường hợp giáo dục, khoản vay của sinh viên có thể là một lựa chọn tốt hơn, đặc biệt nếu họ được trợ cấp. DJH Capital Management, LLC, một công ty tư vấn đầu tư đã đăng ký tại Cedar Hill, Texas.

Dòng dưới

Nếu nhân viên tuyệt đối cần sử dụng khoản tiết kiệm hưu trí trước tuổi 59,5, thì khoản vay 401 (k) thường là phương pháp đầu tiên theo đuổi. Nhưng nếu việc vay mượn không phải là một lựa chọn, việc thu hồi khó khăn có thể là một khả năng cho những người hiểu được những hàm ý. Hãy lưu ý những trường hợp nào sẽ phạt 10% và điều đó sẽ không xảy ra. Điều này có thể làm cho sự khác biệt giữa một phương pháp thông minh nhận tiền mặt hoặc một cú sút tốn kém để nghỉ hưu tương lai của bạn.