Khi bạn có một khoản tiền lớn, chẳng hạn như từ một kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, và bạn muốn đầu tư nó với một cái nhìn hướng tới việc giảm thiểu thuế, bạn nên bỏ tiền ra đâu?

Thông thường khi nhân viên sẵn sàng nghỉ hưu hoặc đang chuyển đổi công ty, họ sẽ chuyển vốn của họ từ kế hoạch chia sẻ lợi nhuận sang tài khoản IRA hoặc kế hoạch 401 (k) của cơ quan khác. Việc di chuyển đến một trong hai tài khoản hưu trí là không phải nộp thuế và tiền tăng thuế hoãn lại. Tuy nhiên, thuế cuối cùng sẽ cần phải được thanh toán, nhưng chỉ khi bạn đã sẵn sàng để phân phối. Các khoản phân phối từ IRA và 401 (k) được coi là thu nhập và được đánh thuế cho phù hợp. (Để biết thêm chi tiết, xem: Câu hỏi thường gặp về các kế hoạch nghỉ hưu .)

Trái phiếu đô thị

Điều dễ hiểu là các nhà đầu tư sẽ muốn hạn chế gánh nặng thuế của họ ở mức tối thiểu. Đây là trường hợp đặc biệt nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn. Nếu đây là trường hợp và bạn đang tìm kiếm để đầu tư một số tiền lớn miễn thuế, các cố vấn tài chính đề nghị xem xét chặt chẽ các trái phiếu đô thị, hoặc munis, cho ngắn.

Trái phiếu thành phố là một loại bảo đảm nợ do các cơ quan chính phủ phát hành để giúp chi tiêu cho các dự án như xây dựng cơ sở hạ tầng địa phương - đường xá, cầu, trường học … Chính phủ phát hành trái phiếu cam kết hứa trả lãi suất cho đầu tư của bạn trong một khoảng thời gian nhất định. Khi trái phiếu đáo hạn, khoản đầu tư chính sẽ được trả lại cho bạn. Trái phiếu thành phố chủ yếu được miễn thuế ở cấp liên bang, tiểu bang và địa phương. Họ thường có chất lượng tín dụng cao hơn và sự biến động giá cả thấp hơn so với trái phiếu chịu thuế tương đương.

Nếu bạn sống ở một tiểu bang có thuế cao, chẳng hạn như California hoặc New York, bạn có thể được hưởng lợi từ việc xử lý thuế đối với trái phiếu muni. Một số nghiên cứu thậm chí đã cho thấy các nhà đầu tư trong tất cả các khung (chứ không phải là khung cao nhất là 39,6%) có thể thấy một lợi ích đáng kể từ đầu tư vào trái phiếu thành phố.

Trái phiếu thành phố có thể được mua thông qua bất kỳ nhà môi giới dịch vụ đầy đủ và một số đô thị cho phép bạn mua trái phiếu trực tiếp từ họ.

Ngoài ra còn có ETF trái phiếu đô thị, chẳng hạn như ETF trái phiếu Muni Bond của iShares (MUB MubiShs Ntnl Mn Bd110 85 + 0 10% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ), trong đó có tài sản ròng hơn 7 tỷ đô la. Ngoài ra còn có Quỹ Đầu tư Trái phiếu Đô thị ngắn hạn SPDR Nuveen Barclays ETF (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48 460. 00% Tạo với Highstock 4. 2. 6 ) và Quỹ Đầu tư trái phiếu SPDR Nuveen Barclays ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49 04 + 0 12% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ), cũng như Chỉ số Vertner Vectors của AMT-Free Index của thành phố trực thuộc Trung ương (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.21% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ) và Quỹ đầu tư trái phiếu quốc gia AMT-Việt Nam của PowerShares ETF (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25 68 + 0 23% Tạo bởi Highstock 4. 2. 6 ). Và có một số quỹ tương hỗ muni trái phiếu từ các công ty quỹ nổi tiếng, chẳng hạn như.

John Kvale, cố vấn tài chính của J. K. Financial ở Dallas, đồng ý rằng trái phiếu thành phố là cơ hội tuyệt vời cho các nhà đầu tư đang tìm cách tăng thuế tiền. "Trái phiếu thành phố sẽ cho phép bạn có thu nhập mà không có thuế. Có nhiều loại trái phiếu thành phố, một số liên quan đến thuế tốt hơn theo tiểu bang bạn sinh sống. Hãy chắc chắn kiểm tra cơ quan thuế của bạn để tiết kiệm thuế tối ưu. Michael Conway, cố vấn tài chính với Tập đoàn Conway Wealth ở Parsippany, NJ, chỉ ra những lợi ích và thiệt hại khi đầu tư vào muni trái phiếu. "Trái phiếu thành phố thường được coi là các lựa chọn đầu tư miễn thuế vì lãi suất trái phiếu được miễn thuế thu nhập liên bang. Ngoài ra, các nhà đầu tư cư trú tại nước hoặc địa phương ban hành có thể tránh được các khoản thuế của bang và địa phương về lãi suất. "Tuy nhiên, như Conway chỉ ra, vì lợi thế không phải trả thuế, lãi suất trái phiếu không cao như các khoản đầu tư tương đương khác có thể chịu thuế. "Năng suất Muni nói chung thấp hơn so với các chứng khoán chịu thuế tương tự vì lợi thế về thuế tiềm năng", ông Conway nói thêm.

Một số vấn đề mâu thuẫn với thuế Muni Một vấn đề quan trọng cần ghi nhớ là mặc dù trái phiếu muni nói chung là miễn thuế ở cấp liên bang, một số thuế địa phương hoặc tiểu bang vẫn cần phải thanh toán khi bán trái phiếu. Conway lưu ý: "Mặc dù các nhà đầu tư muni tránh thuế thu nhập về lãi suất, họ phải đóng thuế thu được từ việc bán trái phiếu. Có khả năng IRS sẽ xem xét bất kỳ khoản lãi nào bạn kiếm được như là một phần của thu nhập gộp đã điều chỉnh đã được điều chỉnh để xác định khoản lợi ích An Sinh Xã hội của bạn, nếu có, sẽ phải chịu thuế. Điều đó có thể dẫn đến một cú sốc thuế bất ngờ, vì vậy các nhà đầu tư nên tính đến khả năng này.

Cũng có khả năng gây ra thuế tối thiểu thay thế khi đầu tư vào trái phiếu hoạt động tư nhân, được cấp để xây dựng quỹ cho bệnh viện, sân vận động, các dự án nhà ở công cộng và tương tự. Trong khi lãi suất cho các trái phiếu này không có thuế thu nhập thông thường, thì thu nhập đó là một phần của tính toán AMT. Nếu bạn thuộc diện AMT thì "khoản thuế không phải trả thuế" của bạn có thể bị đánh thuế với tỷ lệ 28% trên biên. Các trái phiếu như vậy có xu hướng mang lại năng suất cao hơn so với trái phiếu đô thị thông thường, nhưng thuế đánh thuế AMT sẽ phủ nhận lợi thế đó, do đó hãy quan sát. Nếu đầu tư vào quỹ, hãy kiểm tra bản cáo bạch để xem có đầu tư vào trái phiếu hoạt động tư nhân hay không.

Dòng dưới cùng

Việc đặt một khoản tiền lớn, chẳng hạn như vốn từ một tài khoản chia sẻ lợi nhuận, thành một IRA có thể là một ý tưởng hay, vì nó tạo ra một khoản chuyển tiền miễn thuế và số tiền tăng chậm nộp thuế .Trái phiếu thành phố là một giải pháp tốt cho các nhà đầu tư tìm kiếm thu nhập không phải trả thuế hoặc lợi tức được ưu đãi thuế. Nếu bạn có một khoản tiền lớn, hãy cân nhắc đầu tư vào trái phiếu thành phố. Đầu tư vào munis cũng có thể giúp chính quyền địa phương của bạn thực hiện các dự án nơi bạn sống và có thể hưởng lợi. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Tránh các vấn đề thuế phức tạp về trái phiếu đô thị

.)