Thuật ngữ "nhà đầu tư được chứng nhận" được xác định bởi Ủy ban Chứng khoán và Ngoại hối Hoa Kỳ (SEC) là cá nhân có giá trị thực (không bao gồm nhà ở chính) trên 1 triệu đô la Mỹ, hoặc cá nhân với tổng thu nhập ít nhất là $ 200,000 ($ 300, 000 cho lợi tức chung với vợ / chồng) trong mỗi hai năm qua. Cá nhân phải có kỳ vọng rằng mức thu nhập tương tự sẽ tiếp tục trong năm hiện tại. Định nghĩa của nhà đầu tư được công nhận được quy định trong Quy tắc 501 của Quy định D của Luật Chứng khoán năm 1933 (Reg D).
Quy tắc 506 của Reg D có ngoại lệ đối với yêu cầu của nhà đầu tư được công nhận, và có thể lên tới 35 nhà đầu tư không được công nhận có thể đầu tư vào một đợt chào bán riêng lẻ. Quy tắc 506 đưa ra các tiêu chuẩn về loại nhà đầu tư không được công nhận có thể tham gia, cho biết các nhà đầu tư không được công nhận phải có kiến thức và kinh nghiệm trong các vấn đề tài chính và kinh doanh để họ có thể đánh giá được thành tích và rủi ro của vị trí riêng. Đây là một tiêu chuẩn mơ hồ, và rất khó để chứng minh nếu có vụ kiện tụng sau đó về một khoản đầu tư riêng. Quy tắc 506 bao gồm các thông tin bổ sung bổ sung nếu vị trí bao gồm các nhà đầu tư không được công nhận. Thông tin bắt buộc tương tự như thông tin của các công ty đại chúng. Có một sự miễn giảm của nhà đầu tư được công nhận khác trong Quy tắc 504 cho phép một công ty huy động được dưới 1 triệu đô la trong một khoảng thời gian 12 tháng và không có hạn chế bán chứng khoán cho các nhà đầu tư được chứng nhận. Tuy nhiên, tất cả những lời kêu gọi được thực hiện theo Quy tắc 504 phải tuân thủ các quy định về chứng khoán của nhà nước.
Reg D cung cấp miễn thuế cho SEC đối với các yêu cầu đăng ký đối với các vị trí riêng tư. Các vị trí riêng là các công ty cung cấp chứng khoán trong các dịch vụ phi công mà không bắt buộc phải tuân theo một số phần của luật chứng khoán liên bang. Các công ty dựa vào Reg D để xin miễn các yêu cầu của SEC. Reg D cho phép các công ty nhỏ hơn tiếp cận vốn mà không phải trải qua quá trình tốn kém của một đợt chào bán công khai.
SEC thường hạn chế đầu tư cá nhân cho các nhà đầu tư được chứng nhận do rủi ro. Vị trí riêng tư có nguy cơ cao hơn vì một vài lý do. Có rất ít thông tin về công ty phát hành chứng khoán. Không có kiểm tra lý lịch pháp lý đã được thực hiện về quản lý của công ty. Thông tin tài chính chưa được xem xét bởi bất kỳ cơ quan quản lý nào, và nó chưa được tiết lộ công khai. Điều này khiến việc xác định tính chính xác của thông tin tài chính có trong bản ghi nhớ cung cấp dịch vụ tư nhân trở nên khó khăn.Thông tin hạn chế cho một vị trí riêng tư làm cho nó khó khăn hơn để cân nhắc đầy đủ các rủi ro của một khoản đầu tư.Một yếu tố khác làm cho các vị trí riêng lẻ có rủi ro là chứng khoán tư nhân không thanh khoản. Kể từ khi chứng khoán không phải là giao dịch công khai, các nhà đầu tư có thể bị buộc phải nắm giữ chứng khoán trong một thời gian dài nếu họ không thể tìm được người mua thích hợp cho chứng khoán. Chứng khoán tư nhân cũng không thanh toán vì chúng chỉ có thể được bán cho các nhà đầu tư được chứng nhận khác làm giảm số lượng người mua có thể mua.
Giới thiệu về chiến lược dành riêng cho danh mục đầu tư | Các chiến lược đầu tư dành riêng cho các nhà đầu tư tổ chức như các quỹ hưu trí và các công ty bảo hiểm đã được các nhà đầu tư cá nhân muốn tìm kiếm để quản lý rủi ro trong những năm qua.
Khái niệm cơ bản về sự cống hiến danh mục đầu tư là để thiết kế các danh mục đầu tư cung cấp dòng tiền mặt có thể dự đoán trong tương lai để dự đoán dòng tiền mặt (hoặc nợ phải trả) trong tương lai, do đó giảm rủi ro trong thời kỳ đó.
Những phẩm chất nào cần thiết để trở thành một thành viên hiệu quả của bộ sản phẩm c-suite trong một công ty đại chúng?
Tìm hiểu những phẩm chất được yêu cầu phải ngồi trên ban lãnh đạo của một công ty giao dịch công khai. Các giám đốc điều hành c-suite chia sẻ nhiều tính năng cần thiết để quản lý tốt.
Tôi có một doanh nghiệp nhỏ, và tôi đang xem xét thiết lập một SEA IRA. Nhân viên được thuê là gì? Thuật ngữ này có đề cập đến các nhà thầu bên ngoài nhận 1099-Rs? Nếu vậy, 5305-SEP sẽ cần phải được ghi lại sao cho nó có thể chấp nhận được đối với IRS?
Nói chung, nhân viên thuê là nhân viên của một tổ chức bên ngoài mà từ đó bạn cho thuê các dịch vụ của nhân viên. Ví dụ, bạn có thể sử dụng các dịch vụ của nhân viên biên chế thực sự làm việc bởi một tổ chức khác; tổ chức khác (tổ chức cho thuê) thuê dịch vụ của nhân viên, thư ký lương, kinh doanh của bạn.