Khi suy nghĩ về quỹ hưu trí, bạn có thể lo lắng nhất về việc có đủ tiền để sống thoải mái. Những gì mọi người thường quên để lên kế hoạch - khá dễ hiểu - là sự đi đến cuối cùng của họ. Vì lợi ích của vợ / chồng hoặc các thành viên khác trong gia đình, hãy đảm bảo rằng mọi thứ được thiết lập chính xác. Không đủ để kiếm tiền; bạn phải bảo vệ nó - và đảm bảo nó sẽ rơi vào tay ngay sau khi chết.

Dan Stewart, CFA®, chủ tịch của Revere Asset Management, cho biết: "Các tài khoản hưu trí với những người hưởng lợi thụ hưởng có thể làm tổn hại tới hàng chục ngàn gia đình hoặc thậm chí hàng trăm ngàn đô la nếu bạn làm sai. , Inc, Dallas, Texas "Việc xác định người hưởng lợi chính xác là rất quan trọng đối với kế hoạch nghỉ hưu, và có rất nhiều cạm bẫy và mìn để tránh khi đặt tên cho cả (những) người chủ và người thụ hưởng ngẫu nhiên.Để tránh các hình phạt và thuế, bạn thực sự cần phải tìm kiếm lời khuyên từ một cố vấn có thẩm quyền thông thạo trong kế hoạch bất động sản. "

IRA

IRA nói chung không được bao gồm trong di chúc của bạn. Vì vậy, khi bạn mở một IRA, bạn nên hoàn thành một mẫu chỉ định thụ hưởng. Mẫu đơn này đặt tên cho người hoặc những người sẽ nhận IRA của bạn và theo tỷ lệ nào. Bạn có thể sửa đổi đơn bất cứ lúc nào, nhưng bất cứ ai có mặt dưới hình thức khi bạn chết sẽ nhận được khoản tiền đó - ngay cả khi họ là vợ / chồng cũ hoặc con đã bị truất quyền hành.

"Nếu bạn cho biết nhiều người là người hưởng lợi từ kế hoạch nghỉ hưu, tất cả họ đều yêu cầu các khoản phân bổ tối thiểu bắt buộc dựa trên tuổi thọ của người hưởng lợi lớn nhất (ví dụ: người phải đưa ra bản phân phối lớn nhất) Luật sư Daniel Timins, CFP®, Văn phòng Luật sư của Daniel Timins, New York, NY

Người thụ hưởng của bạn có năm lựa chọn:

1. Giữ IRA kế thừa:

Đây là một lựa chọn tốt nếu người quá cố đã bắt đầu sử dụng các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ tài khoản. Là một bản tuyên thệ, nó cho phép người thụ hưởng của bạn thu hồi các khoản tiền đó, ngay cả khi trẻ dưới 59 tuổi, mà không phải trả tiền phạt 10% thông thường. RMDs tiếp tục được dựa trên tuổi của người quá cố chứ không phải là người hưởng lợi, trừ khi người hưởng lợi đệ trình một lịch trình mới, dựa vào tuổi của người đó. Quan trọng: Nếu IRA bạn thừa hưởng là Roth, bạn phải lấy RMDs mặc dù người quá cố không bắt buộc họ; các quy tắc khác nhau đối với người thụ hưởng hơn đối với người tham gia. Việc rút tiền này có thể phải chịu thuế thu nhập. (Để biết thêm chi tiết, xem Các quy định về RMDs cho các Người hưởng lợi IRA .) 2. Lái qua IRA:

Đưa tài sản và lôi chúng vào trong một IRA cá nhân - hoặc là một cái mới hoặc một cái trước - mà không phải trả thuế thu nhập hoặc tiền phạt rút tiền sớm (trừ khi bạn dưới 59 tuổi khi bạn lấy một phân phối). Nếu bạn lăn qua một Roth IRA thừa kế, bạn không phải trả tiền phạt nếu tài sản đã được trong tài khoản trong năm năm. Tùy chọn di chuyển này chỉ dành cho người phối ngẫu còn sống và người đó phải chuyển sang cùng một loại tài khoản - IRA truyền thống với IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho Roth IRA "Nếu vợ chồng cuộn nó vào IRA cá nhân của họ, họ có thể cập nhật những người hưởng lợi và bỏ RMD nếu họ dưới 70 tuổi, "Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, đối tác và phó chủ tịch điều hành kế hoạch tài chính tại STA Wealth Management, Houston, Texas. 3. Chuyển đổi sang một Roth IRA:

Nếu bạn dự đoán sẽ ở trong một khung thuế cao hơn trong cuộc đời, thì có thể thuận lợi để chuyển đổi một IRA truyền thống thành một tài khoản Roth IRA mới. Lưu ý rằng bạn sẽ phải trả tất cả thuế thu nhập hiện tại vào thời điểm này nhưng bạn sẽ không phải trả thêm thuế hoặc phải nhận RMDs. 4. Tước toàn bộ hoặc một phần tài sản:

Về cơ bản, điều này có nghĩa là bạn từ bỏ bất kỳ và tất cả các yêu cầu bồi thường cho các quỹ, sau đó chuyển đến các đối tượng thụ hưởng khác được đề cập trong mẫu chỉ định. 5. Lấy tiền:

Tiền mặt ra IRA. Nếu bạn dưới 59 tuổi, có thể áp dụng hình thức phạt rút tiền 10% sớm. Bạn sẽ thanh toán tất cả các khoản thuế áp dụng tại thời điểm đó và có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn. Nếu IRA là khá lớn, hãy nói chuyện với một cố vấn tài chính về các cách hiệu quả về thuế để rút tiền. 401 (k) Kế hoạch

Mọi thứ hơi khác với chiếc 401 (k) của bạn. Bạn vẫn sẽ hoàn thành một mẫu đơn chỉ định ai sẽ nhận trợ cấp của bạn khi bạn qua đời. Tuy nhiên, nếu bạn đã lập gia đình, luật pháp nói rằng vợ / chồng bạn sẽ nhận được tài khoản. Ngay cả khi bạn đã ly thân hợp pháp trong nhiều năm và bây giờ sống với người khác, vợ / chồng bạn sẽ được quyền hưởng tài khoản này khi bạn chết. Cách duy nhất có thể thay đổi là nếu vợ / chồng bạn ký một văn bản từ bỏ quyền của mình như một người hưởng lợi. Các khoản thanh toán ly hôn thường bao gồm các điều khoản về việc vợ / chồng cũ có được hưởng tiền 401 (k) hay không, phù hợp với các quy định của kế hoạch của vợ / chồng.

"Luôn cập nhật giấy đăng ký lao động 401 (k) của người hưởng trợ cấp ngay sau khi ly hôn để phản ánh ý định của người hưởng lợi và tham khảo ý kiến ​​luật sư về quy hoạch bất động sản để đảm bảo mong muốn của bạn sẽ được thực hiện khi bạn chết - đặc biệt nếu bạn đã kết hôn lại - tránh xung đột trong tương lai. Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, nhà hoạch định tài chánh với Chủ đề Tồn tại Ly dị, Scottsdale, Az.

Nếu bạn độc thân, những người được đặt tên trên mẫu thụ hưởng của bạn nhận được tài khoản.

Các lựa chọn của người nhận với 401 (k) về cơ bản giống như với IRA: Giữ nó, lăn nó bằng cách nào đó, lấy tiền mặt hoặc từ chối nhận nó.

Thuế bất động sản

Bất cứ lúc nào các chủ đề tài sản và cái chết phát sinh, chủ thể của thuế bất động sản sẽ được đưa ra. Nếu bạn phải vượt qua năm 2017, người thụ hưởng của bạn sẽ không bị ảnh hưởng bởi thuế liên bang nếu tổng giá trị bất động sản của bạn là $ 5,490,000 trở xuống.

Nếu vượt quá số tiền đó, hãy nói chuyện với luật sư về bất động sản hoặc luật sư thuế càng sớm càng tốt để thảo luận các chiến lược để bảo vệ tài sản hợp pháp. Nó có thể bao gồm các chiến lược như thiết lập một sự tin tưởng.

An Sinh Xã Hội

An Sinh Xã Hội sẽ trả một khoản tiền tử vong một lần là $ 255 cho vợ / chồng của bạn nếu họ sống cùng nhà với bạn. Nếu không có vợ / chồng, con của người lao động hoặc trẻ em đó có thể nhận được lợi ích. Họ phải nộp đơn xin khoản tiền này trong vòng hai năm sau khi chết. Các quy tắc khác có thể ảnh hưởng đến tình trạng hội đủ điều kiện của họ.

Sau đó, có những lợi ích còn sót lại. Mọi người nghĩ đến An Sinh Xã Hội như một khoản trợ cấp trong thời gian nghỉ hưu, nhưng một số tiền bạn trả vào hệ thống sau này có thể phục vụ như là một chính sách bảo hiểm nhân thọ cho những người thừa kế của bạn. Các khoản tín dụng tương tự cho phép bạn hưởng các khoản trợ cấp của chính bạn cũng cho phép một số người hưởng quyền lợi của người sống sót - vợ / chồng, người phối ngẫu đã ly hôn, con cái hoặc cha mẹ phụ thuộc. Vợ chồng có thể nhận được các khoản trợ cấp trọn đời sau khi họ đủ tuổi nghỉ hưu, từ 66 đến 67 tuổi, tùy theo năm sinh của họ. Họ có thể nhận được một số khoản thanh toán sớm hơn, nếu áp dụng các điều kiện nhất định.

Theo Cục An sinh Xã hội, 98 trong số 100 trẻ em có thể nhận được trợ cấp nếu cha mẹ làm việc chết. Con chưa lập gia đình của bạn có thể nhận được các khoản trợ cấp từ 18 đến 19 tuổi nếu họ vẫn đang học tiểu học hoặc trung học toàn thời gian. Nếu họ đã bị khuyết tật trước tuổi 22 và vẫn bị tàn tật, họ có thể nhận được lợi ích bất cứ lúc nào. Các cháu, cháu, cháu kế hoặc con nuôi có thể nhận được phúc lợi trong một số trường hợp nhất định.

Đôi vợ chồng ly hôn được nhận trợ cấp nếu hôn nhân kéo dài ít nhất 10 năm, hoặc nếu họ đang chăm sóc con của bạn dưới 16 tuổi hoặc bị tàn tật. Đứa trẻ đó phải là con nuôi hoặc con nuôi hợp pháp của vợ / chồng cũ.

Giống như khoản thanh toán của riêng bạn, quy mô phúc lợi còn lại phụ thuộc vào thu nhập trung bình của bạn suốt đời. Đương nhiên, bạn càng kiếm được nhiều tiền thì số tiền bạn phải trả càng lớn. Nói chung, một người chỉ có thể nhận được một lợi ích tại một thời điểm. Người góa bụa và người góa bụa có quyền thu thập những lợi ích còn sót lại của họ trước, sau đó chuyển sang lợi ích riêng của họ vào một ngày sau đó nếu đó là cao hơn. (Chẳng hạn, vợ / chồng còn sống của bạn có thể đợi tới 70 để chuyển sang trợ cấp cá nhân nếu mức này cao hơn mức thanh toán của người sống sót). Khi người phối ngẫu còn lại nghỉ hưu, Social Security sẽ luôn phải trả các khoản trợ cấp cá nhân trước tiên. Nếu phúc lợi sống sót của họ cao hơn quyền lợi cá nhân, thì người đó sẽ nhận được một sự kết hợp của các phúc lợi, bằng một khoản tiền tương đương với những phúc lợi sống còn lớn hơn ". Ví dụ, nếu lợi ích của người phối ngẫu là $ 1, 200 mỗi tháng và bạn đã có lợi ích riêng của bạn là 600 đô la một tháng, thì tổng lợi ích An Sinh Xã Hội của bạn sẽ là $ 1, 200 ", Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Công ty Tư vấn Quỹ Chỉ số, Inc., tại Irvine, Calif., và là tác giả của "Quỹ Chỉ số: Chương trình Khôi phục 12 Bước dành cho Nhà đầu tư Tích cực".

Các quy tắc về quyền lợi người sống sót rất phức tạp. Họ rất phức tạp đến nỗi An Sinh Xã Hội yêu cầu bạn nói chuyện với một người đại diện để nhận họ. (Để biết nhanh hơn về quyền lợi, xem

Lợi ích an sinh xã hội khi nào bắt đầu và kết thúc?) Dòng dưới

Không ai thích suy nghĩ về cái chết của họ. Nhưng vì lợi ích của những người thân yêu, hãy dành thời gian để sắp xếp các tài khoản của bạn, đảm bảo rằng các kế hoạch phù hợp và những người được hưởng lợi được đặt đúng chỗ. Nếu bạn đã lập gia đình, hãy nói chuyện với vợ / chồng của bạn về việc tổ chức quỹ của họ để bạn được bảo vệ lẫn nhau. Bạn đã làm việc chăm chỉ để kiếm tiền - bây giờ làm cho nó dễ dàng cho những người sống sót của bạn để truy cập vào nó.