Năm nay đánh dấu sự khởi đầu của một kỷ nguyên mới cho thế hệ Baby Boomer. Thành viên lâu đời nhất trong số những người được sinh ra trong nửa đầu năm 1946 sẽ đạt đến độ tuổi 70 ½ vào năm 2016. Điều này có nghĩa là họ sẽ phải bắt đầu phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ tất cả IRA truyền thống của họ và kế hoạch đủ điều kiện cho mỗi nội bộ Revenue Service (IRS), bất kể họ có muốn hay cần tiền này. Dưới đây là một số mẹo thiết yếu về những phân bố này có thể giúp Boomers tích hợp hiệu quả chúng vào ngân sách của họ.

Nguyên tắc IRS nói rằng các IRA truyền thống và chủ sở hữu kế hoạch đủ điều kiện có thể trì hoãn RMD của họ cho đến năm sau năm mà họ chuyển sang 70 ½. Những người sinh ra trong nửa đầu năm 2016 sẽ lần lượt 70 ½ trong năm nay, trong khi những người sinh ra trong nửa sau sẽ đạt đến độ tuổi đó vào năm sau. Điều này có nghĩa là bạn phải bắt đầu RMD vào năm 2016 đến ngày 31 tháng 12

st

• nếu ngày sinh nhật của bạn rơi từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 30 tháng 6 ^th . Nếu bạn sinh vào nửa sau của năm 1946, thì bạn có thể trì hoãn RMD cho đến ngày 1 tháng 4 năm 2018, bởi vì bạn sẽ chuyển sang 70 ½ vào năm 2017, do đó bạn sẽ không phải dùng RMDs cho đến tháng 4 sau. Tuy nhiên, bạn sẽ phải mất hai bản phân phối vào thời điểm đó để bù cho sự chậm trễ trong việc lấy mẫu đầu tiên. ( ^{Làm thế nào để tính toán các phân phối tối thiểu bắt buộc} .) Bạn không phải lấy RMD từ mỗi IRA và số dư kế toán hợp lệ mà bạn sở hữu. Bạn có thể làm điều này nếu muốn, nhưng có thể đơn giản để tổng hợp tất cả các bản phân phối kế hoạch của bạn và lấy chúng từ một tài khoản. Điều này có thể đặc biệt có lợi nếu bạn có cổ phần trong các tài khoản khác đang giao dịch ở mức giá chán nản và bạn không muốn bắt đầu bán chúng để phân phối. Tính toán số tiền mà bạn cần phải thực hiện không phải là khó như bạn nghĩ. Bạn cần phải có số dư tài khoản kết thúc cho mỗi kế hoạch truyền thống và tài khoản vào ngày 31 tháng 12 st
• của năm ngoái và thêm chúng vào tất cả. Sau đó tìm ra yếu tố tuổi thọ của bạn trong bảng IRS (xem ấn phẩm IRS 590 và 575) và chia tổng số dư của bạn theo số này. Thương số là số tiền đô la mà bạn sẽ phải đưa ra trong năm (hoặc năm tiếp theo). Nếu vợ / chồng của bạn hơn 10 tuổi so với bạn và là người thụ hưởng duy nhất cho các kế hoạch và tài khoản truyền thống của bạn thì bạn sẽ cần phải sử dụng một bộ bảng thay thế do IRS cung cấp để phân chia ra một số lớn hơn. ^{Bạn không thể tổng hợp các bản phân phối từ 401 (k) kế hoạch. Nếu bạn có nhiều hơn một kế hoạch có chất lượng truyền thống nằm xung quanh rằng bạn phải lấy RMDs từ, bạn sẽ phải tính toán và lấy chúng riêng rẽ.Nhưng bạn vẫn có thể tổng hợp các bản phân phối của IRA và lấy chúng từ một tài khoản. Nếu bạn không muốn phải phân phối riêng biệt từ kế hoạch của bạn đi về phía trước, thì bạn chỉ cần lăn chúng vào một IRA để tránh sự bất tiện này. (Để biết thêm chi tiết, xem:} Tổng quan về kế hoạch nghỉ hưu RMDs
• .) Tìm hiểu xem thu nhập này sẽ ảnh hưởng như thế nào đến tình hình thuế của bạn. Tất cả các khoản phân phối từ IRA truyền thống và kế hoạch nghỉ hưu được đánh thuế là thu nhập bình thường, có nghĩa là bạn sẽ phải trả khoản tiền này với mức thuế suất biên cực. RMD cũng có thể làm cho các khoản trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn phải chịu thuế phụ thuộc vào số tiền bạn phải rút. Tuy nhiên, chỉ vì thu nhập này chịu thuế không có nghĩa là bạn sẽ phải trả thuế trên đó. Nếu bạn hiện đủ điều kiện để yêu cầu khấu trừ và / hoặc các khoản tín dụng không sử dụng vì bạn không có thu nhập để khấu trừ cho họ, thì bạn có thể sử dụng chúng để thanh toán một phần hoặc toàn bộ số thuế trên bản phân phối của bạn. Nếu bạn đã đóng góp không đóng góp vào IRA truyền thống thì bạn sẽ phải tính toán tổng số tiền không bị khấu trừ và thêm vào tổng số khoản đóng góp được khấu trừ. Sau đó, chia tổng số cho các khoản đóng góp không thể tách rời để có được một tỷ lệ loại trừ. Tỷ lệ phần trăm của mỗi phân phối của bạn sau đó sẽ được coi là sự trở lại không phải chịu của hiệu trưởng. Ví dụ: nếu bạn không khấu trừ 10.000 đô la đóng góp của bạn và đã khấu trừ 90.000 đô la, thì 10% mỗi khoản phân phối sẽ không phải chịu thuế. Bạn nên theo dõi các khoản đóng góp không thể được khấu trừ của mình bằng cách hoàn thành mẫu đơn IRS 8606 trong mỗi năm mà bạn đã thực hiện. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:
• Tránh sai lầm trong phân phối tối thiểu bắt buộc
• .) Thậm chí đừng nghĩ đến việc bỏ qua các khoản RMDs của bạn. IRS cuối cùng sẽ phạt bạn một khoản phạt bằng 50% số tiền mà bạn phải thu hồi, vì vậy đây không phải là một ý tưởng hay. Bạn hoàn toàn và hợp pháp có thể tránh phải lấy RMDs bằng cách lăn hoặc chuyển đổi tất cả các kế hoạch truyền thống của bạn thành Roth IRA. Mặc dù tốt nhất bạn nên mở rộng chuyển đổi trong vòng hai năm hoặc nhiều hơn để ngăn không cho bạn vào khung thuế cao hơn, bạn sẽ không phải mất thêm bất kỳ khoản phân phối nào từ quỹ hưu trí của mình nữa. Roth IRA được miễn điều kiện vô điều kiện khỏi quy định về RMD. Ngay cả Roth kế hoạch đủ điều kiện cũng không có sự miễn trừ này. Nếu bạn có bất kỳ cân bằng trong những điều này và muốn thoát khỏi RMDs cho họ, sau đó bạn cũng sẽ phải lăn chúng vào Roth IRAs.
• Nếu bạn có khuynh hướng đóng góp từ thiện, bạn có thể sắp xếp để RMD của bạn được chuyển trực tiếp tới tổ chức 501c (3) đủ tiêu chuẩn . Điều này sẽ làm cho việc phân phối thuế của bạn trở nên miễn phí, vì bạn không bao giờ nhận được tiền. Chiến lược này cơ bản cho phép bạn khấu trừ thu nhập này mà không cần phải ghi rõ chi tiết.
• Không thể tránh được những phân bố bắt buộc tối thiểu từ các IRA truyền thống và kế hoạch đủ tiêu chuẩn, nhưng có một số cách để giảm thiểu tác động của chúng khi bạn tuân theo các quy tắc.Nói chuyện với người chăm sóc IRA của bạn để xem bạn sẽ phải rút lại bao nhiêu tiền và bắt đầu lập kế hoạch vì bạn sẽ sử dụng số tiền này như thế nào. (Để biết thêm chi tiết, xem: Lời nhắc Nhỏ phân phối bắt buộc .)
• AD: