Các số liệu thống kê cho thấy số lượng ngày càng tăng của kế hoạch 401 (k) ở Mỹ hoặc nằm trong hợp đồng niên kim biến đổi hoặc đưa ra điều này như là một trong những lựa chọn đầu tư chính. Tuy nhiên, thực tiễn này đã là nguồn gây tranh cãi giữa các chuyên gia và nhà quản lý trong nhiều năm. Có nhiều ưu và khuyết điểm cho người sử dụng lao động để xem xét khi quyết định có hoặc không cung cấp, hoặc đầu tư vào một hợp đồng niên kim trong kế hoạch nghỉ hưu.

Ưu điểm của kế hoạch niên kim trong 401 (k) Kế hoạch

Bảo hiểm

Các nhà hoạch định tài chính và các chuyên gia đầu tư, người phối ngẫu với việc sử dụng các hợp đồng niên kim trong vòng 401 (k) và các kế hoạch nghỉ hưu khác về thuế hoãn lại thường dựa vào lý lẽ an toàn. Tóm lại, hai tài sản lớn nhất của hầu hết các hộ gia đình trung lưu là nhà và 401 (k) hoặc kế hoạch được nhà tuyển dụng khác bảo trợ. Nhưng chủ sở hữu nhà ở được yêu cầu phải mang theo bảo hiểm nhà của họ bởi hầu hết các chủ nợ thế chấp, nếu không phải là luật của tiểu bang. Vì vậy, tại sao không đảm bảo an toàn về hưu trong tương lai của họ? Các hợp đồng niên kim biến đổi có thể cung cấp sự bảo vệ này bên trong bất kỳ chương trình hưu bổng theo kế hoạch đóng góp nào được xác định thông qua các đối tượng thu nhập và người hưởng lợi vì lợi tức và có thể bảo đảm thanh toán tối thiểu hoặc giá trị hợp đồng theo các điều kiện nhất định. Đây có thể là một lợi thế rất lớn cho một công nhân đã tích lũy tài sản đáng kể và đang nghỉ hưu ở một thị trường giảm.

Bảo vệ Thị trường

Một người mua một khoản lợi tức thu được trong hợp đồng niên kim trong kế hoạch nghỉ hưu có thể hưởng một khoản thu nhập dựa trên mức bảo đảm, ngay cả khi khoản thanh toán này vượt quá mức có thể được tạo ra từ số dư thực tế kế hoạch. Sự biến động thị trường gần đây chỉ làm tăng thêm lập luận này; hàng triệu công nhân gần nghỉ hưu trên toàn quốc đã phát hiện ra rằng số dư kế hoạch của họ hiện nay quá thấp để cung cấp cho họ thu nhập mà họ cần khi họ ngừng làm việc. Ngoài ra, ngoài việc cung cấp bảo vệ cho người thụ hưởng của bạn, dòng thu nhập thay đổi cung cấp một hàng rào phòng ngừa lạm phát.

Hầu hết các hợp đồng biến đổi hiện nay cung cấp các chương trình trung bình chi phí bằng đô la, đặt sự cân bằng ban đầu của hợp đồng bên trong một tài khoản cố định mà trả lãi suất cao. Sau đó, tài sản được phân bổ lại bên trong một khoản tài sản con của quỹ tương hỗ được chọn trước và chuyển vào các quỹ này trên cơ sở có hệ thống, chẳng hạn như các phần bằng nhau trong sáu hoặc 12 tháng. Một đặc điểm chung khác là tái cân bằng danh mục đầu tư, bắt đầu bằng việc phân bổ tài sản trong số các tài khoản phụ khác nhau của hợp đồng theo mục tiêu của nhà đầu tư và khả năng chịu rủi ro. Sau đó, danh mục đầu tư được định lại lại theo định kỳ, ví dụ như mỗi tháng hoặc quý.Cổ phiếu của các tài khoản phụ được thực hiện tốt hơn sẽ được bán tự động và số tiền thu được từ việc mua cổ phần của các quỹ kém hiệu quả, do đó giữ được sự phân bổ tài sản ban đầu của nhà đầu tư.

Các dịch vụ có thể so sánh bởi các công ty quản lý tiền chuyên nghiệp có thể chi phí tới một phần trăm hoặc hai phần tài sản, trong khi các tính năng này được bao gồm trong chi phí bên trong hầu hết các hợp đồng biến đổi được cung cấp bởi các hãng vận chuyển chính ngày nay. (Biến phí hàng năm có thể hữu ích cho dù nhà đầu tư có bao nhiêu tuổi.Hãy tìm hiểu cách nào tốt nhất để sử dụng chúng ở từng giai đoạn trong cuộc đời của bạn Đọc

Biến tháng: Không phải chỉ dành cho người cao niên. ) > Nhược điểm của kế hoạch niên kim trong 401 (k) Các kế hoạch

Chi phí

Người phá hoại việc sử dụng các hợp đồng niên kim biến đổi trong các kế hoạch hưu bổng thường trích dẫn chi phí như là thiệt hại chính cho chiến lược này. Mặc dù những người có thu nhập và tử vong có thể cung cấp sự bảo vệ quan trọng cho kế hoạch tham gia, nhưng các biện pháp bảo mật này có chi phí thấp có thể làm giảm đáng kể lợi ích đầu tư trong kế hoạch. Người lái được đảm bảo có thể chi phí trên 1% tài sản mỗi năm, và các hợp đồng niên kim biến đổi cũng có các khoản phí và phí khác. Hầu hết các hợp đồng cũng phải tính lệ phí duy trì hàng năm nếu số dư hợp đồng trở nên thấp hơn các giới hạn được quy định. Tất cả các hợp đồng biến đổi cũng tính phí tử vong và chi phí lên đến 1. 6% bao gồm bảo hiểm bảo hiểm chung trong hợp đồng, cung cấp cho người nghỉ hưu annuitizes hợp đồng. Các hợp đồng niên kim thường cũng có một lịch trình thu hồi tiền hoàn lại cuối cùng có thể kéo dài trong nhiều năm và thu được từ 7-10% trong năm đầu tiên mặc dù họ có thể cho phép rút tiền hạn chế trong những năm đầu mà không bị phạt. Khiếu nại thuế

Một khiếu nại phổ biến khác là tình trạng hoãn thuế thu được vốn liên quan đến tất cả các hợp đồng niên kim không mang lại bất kỳ lợi ích bổ sung nào, vì tất cả các kế hoạch đóng góp đã xác định đã bị hoãn thuế theo bản chất. Hợp đồng niên kim cũng có thể đặt ra những hạn chế về các lựa chọn đầu tư sẵn có để lập kế hoạch cho các thành viên, vì chỉ có thể sử dụng các tài khoản phụ trong hợp đồng. Kế hoạch nghỉ hưu mà không sử dụng các khoản tiền niên kim có thể có nhiều lựa chọn thay thế hơn trong một số trường hợp, tùy thuộc vào nền tảng và người chăm sóc mà họ sử dụng.

Khi nào Hợp đồng niên kim được sử dụng? Hưu trí có thể đặc biệt hữu ích đối với người lao động lớn tuổi sắp nghỉ hưu và cần phải suy nghĩ về việc bảo vệ tài sản của mình nhiều hơn là làm cho họ lớn lên. Các nhân viên trẻ hơn có hơn 10 năm để đi nghỉ hưu có thể tìm thấy những chi phí bổ sung của người lái xe bảo hiểm là một thực sự kéo vào hiệu suất danh mục đầu tư của họ.

Các hợp đồng cũng có thể thay đổi đáng kể về chi phí và phí, cũng như việc lựa chọn các tiểu khoản đầu tư và hiệu suất của chúng theo thời gian. Nhà tuyển dụng nên cân nhắc các chi phí và lệ phí so với hiệu suất lịch sử của các tài khoản phụ trong một hợp đồng nhất định và cũng có tính đến nhân khẩu học của nhân viên của họ. Các công ty có tỷ lệ lớn lao động lớn tuổi có thể bị thu hút bởi một kế hoạch cung cấp một số bảo hiểm bảo vệ chống lại sự suy thoái của thị trường, trong khi các công ty có nhân viên trẻ hơn có thể coi điều này là không cần thiết.

Dòng dưới Có rất nhiều yếu tố cần xem xét khi đánh giá hiệu quả hợp đồng niên kim trong vòng 401 (k) và các kế hoạch nghỉ hưu khác. Tuy nhiên, vấn đề thực sự cần được giải quyết là liệu chi phí của các tính năng và dịch vụ được cung cấp bởi một hợp đồng nhất định là hợp lý bởi những lợi ích nhận được. Một phân tích toàn diện các hợp đồng và kế hoạch có sẵn từ một số hãng vận chuyển khác nhau, cũng như so sánh các kế hoạch không phải là niên kim khác có thể là cần thiết để xác định chính xác quá trình hành động tốt nhất cho một công ty nhất định.

Nhân viên không chắc chắn về những đặc điểm và người đi xe nào họ nên sử dụng trong kế hoạch của họ nên tham khảo ý kiến ​​của người lập kế hoạch tài chính hoặc nhân sự của họ.