Lập kế hoạch thuế là một phần thiết yếu trong bất kỳ quyết định ngân sách cá nhân hay quyết định quản lý đầu tư nào. Khi bạn đang nghĩ đến kế hoạch nghỉ hưu, lập kế hoạch thuế nên là một phần trong quá trình ra quyết định ngay từ đầu. Bắt đầu bằng cách xem xét hai loại tài khoản hưu trí cơ bản cho phép mọi người giảm thiểu các hóa đơn thuế của họ: tài khoản hoãn thuế (TDA) và các tài khoản miễn thuế (TEA). Cả hai tài khoản đều giảm thiểu số tiền thuế đời đời mà bạn sẽ phải gánh chịu, do đó sẽ khuyến khích tiết kiệm để nghỉ hưu sớm. (Xem hướng dẫn về kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký của chúng tôi: RRSPs: Giới thiệu .)

Phân biệt giữa các Tài khoản

Tài khoản hoãn thuế cho phép bạn nhận được khoản khấu trừ thuế ngay lập tức trên số tiền đóng góp đầy đủ của bạn. Tuy nhiên, việc rút tiền trong tương lai từ tài khoản sẽ bị đánh thuế. Ví dụ, nếu thu nhập chịu thuế của bạn trong năm nay là 50.000 đô la và bạn đã đóng góp 3.000 đô la cho một TDA, bạn sẽ phải trả thuế chỉ 47.000 đô la Mỹ. Trong 30 năm, khi bạn về hưu, nếu thu nhập chịu thuế của bạn ban đầu là 40.000 đô la , nhưng bạn quyết định thu hồi $ 4,000 từ tài khoản TDA, thu nhập chịu thuế sẽ bị va chạm lên đến $ 44 000. Về cơ bản, như tên của tài khoản hàm ý, thuế thu nhập được "trì hoãn" đến một ngày sau đó. Ở Canada, loại phổ biến nhất của TDA là RRSP, và ở U. đó là IRA truyền thống. (Tốt nhất là để tài sản của bạn tiếp xúc với người khai thuế khi bạn tiết kiệm để nghỉ hưu.) Kiểm tra Không phải tất cả tài khoản hưu trí phải bị trả thuế .

Mặt khác, các tài khoản miễn thuế cung cấp các khoản trợ cấp thuế trong tương lai vì các khoản rút tiền khi nghỉ hưu không phải chịu thuế. Vì khoản đóng góp vào tài khoản được thực hiện với tiền thuế sau thuế, không có lợi thế thuế ngay lập tức. Lợi thế chính của loại hình kết cấu này là thu nhập đầu tư thực hiện trong TEA sẽ không bị đánh thuế. Nếu bạn đã đóng góp $ 1,000 vào TEA ngày hôm nay và các khoản tiền được đầu tư vào một quỹ tương hỗ cung cấp lợi nhuận 3% hàng năm, trong 30 năm tài khoản sẽ có giá trị là $ 2, 427. Ngược lại, trong danh mục đầu tư một người sẽ phải trả thuế lợi tức tăng vốn lên $ 1, 427 nếu đầu tư này được thực hiện thông qua TEA, tăng trưởng sẽ không phải là không bị đánh thuế. Tại Canada, loại TEA phổ biến nhất là tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA), và tại Hoa Kỳ, Roth IRA là một TEA phổ biến.

Với TDA, thuế sẽ được thanh toán trong tương lai. Với TEA, thuế được thanh toán ngay bây giờ. Tuy nhiên, bằng cách chuyển thời gian khi bạn đóng thuế và nhận ra sự tăng trưởng đầu tư phi thuế, bạn có thể nhận ra những lợi thế quan trọng.

"Tôi muốn mô tả một trương mục hoãn thuế như thực sự bị trì hoãn thuế. Thuế sẽ được thanh toán một ngày nào đó xuống đường. Tuy nhiên, một tài khoản miễn thuế được miễn thuế sau khi tiền được gửi vào tài khoản ", Mack Courter, CFP®, người sáng lập công ty Courter Financial, LLC, cho biết trong Bellefonte, Pa.

Lợi ích của Tài khoản - Thuế hoãn lại

Lợi thế trước mắt của việc nộp thuế ít hơn trong năm hiện tại là động lực mạnh mẽ cho nhiều cá nhân trong việc tài trợ cho các trương mục hoãn thuế. Tư tưởng chung là lợi ích về thuế hiện tại của các khoản đóng góp hiện nay lớn hơn các tác động tiêu cực về thuế của các lần rút tiền trong tương lai. Khi những người nghỉ hưu, họ sẽ tạo ra thu nhập chịu thuế ít hơn và vì thế họ rơi vào khung thuế thấp hơn. Người có thu nhập cao được khuyến khích tối đa hóa tài khoản TDA để giảm thiểu gánh nặng thuế hiện tại.

Ngoài ra, bằng cách nhận được lợi thế thuế ngay lập tức, một nhà đầu tư có thể thực sự đưa thêm tiền vào tài khoản của họ. Giả sử, ví dụ bạn đang nộp thuế suất 33% cho thu nhập của bạn. Nếu bạn đóng góp 2 000 đô la vào tài khoản hoãn thuế, bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế là 660 đô la (0,33 x 2 nghìn đô la) và do đó có thể đầu tư nhiều hơn số tiền ban đầu là 2 000 đô la Mỹ và nhanh hơn tỷ lệ. Điều này giả định rằng bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào vào cuối năm, trong trường hợp đó việc tiết kiệm thuế chỉ đơn giản là giảm thuế của bạn nợ. (999)> Lợi ích của Tài khoản - Miễn thuế Vì những lợi ích của TEAs được thực hiện như là 40 năm tới tương lai, một số người bỏ qua các tài khoản này. Tuy nhiên, những người trẻ tuổi đang đi học hoặc mới bắt đầu làm việc là những ứng viên lý tưởng cho các tài khoản miễn thuế. Ở những giai đoạn đầu của cuộc đời, thu nhập chịu thuế của một người và khung thuế tương ứng thường là tối thiểu nhưng có thể sẽ tăng lên trong tương lai. Mặc dù TFSA cho phép bỏ lỡ đóng góp, nghĩa là nếu bạn không đóng góp số tiền tối đa trong năm nay, bạn sẽ có thể cộng vào số tiền đó cho khoản đóng góp cho năm sau, trong những năm tới bạn có thể tạo thêm thu nhập và tìm thấy chính mình một khung thuế cao hơn.

Bằng cách mở TEA ngày hôm nay và đầu tư số tiền này vào thị trường, một cá nhân sẽ có thể truy cập vào các quỹ này cùng với sự tăng trưởng vốn bổ sung mà không có bất kỳ mối quan tâm về thuế nào. Vì việc rút tiền từ loại tài khoản này không phải trả thuế, lấy tiền ra khỏi quỹ hưu trí sẽ không đẩy bạn vào khung thuế cao hơn. Ali Hashemian, MBA, CFP®, chủ tịch của Kinetic Financial ở Los Angeles, Calif cho biết: "Niềm tin thông thường cho rằng thuế sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu đã lỗi thời". Người nghỉ hưu hiện đại chi tiêu nhiều tiền hơn và tạo ra thu nhập nhiều hơn trước các thế hệ đã làm. Ngoài ra, môi trường thuế có thể tồi tệ hơn cho người về hưu trong tương lai hơn là ngày hôm nay. Đây chỉ là một số lý do mà các chiến lược được miễn thuế có thể là thuận lợi. "

" Tôi không thể nghĩ ra bất kỳ ai không được hưởng lợi từ việc miễn thuế ", Wes Shannon, CFP®, người sáng lập SJK Financial Planning, LLC, ở Hurst, Texas nói. "Thông thường, khách hàng ở trong khung thuế cao và có chiến lược đầu tư theo định hướng tăng trưởng dài hạn sẽ có thể tận dụng được lợi nhuận từ vốn và thuế cổ tức đủ tiêu chuẩn (hiện tại ở mức giá thấp hơn), trong khi các khoản hoàn thuế thu nhập bình thường, được đánh thuế cao hơn."

Tài khoản nào phù hợp với bạn?

Mặc dù chiến lược tối ưu hóa thuế lý tưởng có liên quan đến việc đóng góp tối đa các khoản đóng góp cho cả các tài khoản được miễn thuế và miễn thuế, nhưng có một số biến nhất định để xem xét nếu không thể phân bổ như vậy.

Những người có thu nhập thấp được khuyến khích tập trung vào việc tài trợ cho TEA. Thứ nhất, ở giai đoạn này, đóng góp cho TDA sẽ không có ý nghĩa gì vì lợi ích thuế hiện tại sẽ là tối thiểu nhưng nghĩa vụ trong tương lai sẽ lớn. Một người đóng góp $ 1,000 vào trương mục hoãn thuế khi phải nộp thuế thu nhập 15% sẽ chỉ tiết kiệm được 150 đô la ngày nay. Nếu khoản tiền này bị thu hồi trong năm năm khi người đó ở trong khung thuế cao hơn và nộp thuế thu nhập 30%, 300 đô la sẽ được thanh toán. Mặt khác, đóng góp vào TEA được tính thuế ngày hôm nay, nhưng giả định rằng bạn sẽ phải đối mặt với khung thuế cao hơn trong những năm tiếp theo, thì hóa đơn thuế của bạn sẽ bị giảm thiểu trong tương lai.

Người có thu nhập cao hơn nên tập trung vào đóng góp vào tài khoản trả chậm thuế như RRSP hoặc IRA truyền thống. Lợi ích trước mắt có thể làm giảm khung thuế cận biên, dẫn đến giá trị đáng kể. Khung thuế hiện tại và dự kiến ​​trong tương lai của bạn là những yếu tố chính dẫn đến việc xác định tài khoản nào phù hợp nhất cho nhu cầu lập kế hoạch thuế của bạn.

Một yếu tố quan trọng khác cần xem xét là mục đích và khung thời gian để tiết kiệm của bạn. TDA thường, nhưng không phải luôn luôn, được ưa thích như là các phương tiện nghỉ hưu vì hầu hết mọi người sẽ có thu nhập tối thiểu và có thể có một mức thuế thấp hơn ở giai đoạn này. TEA thường được ưa chuộng hơn cho các mục đích đầu tư, vì một nhà đầu tư có thể nhận ra lợi nhuận đáng kể về thuế. "Tôi thực sự nghĩ rằng khách hàng thường tải quá nhiều vào các trương mục trả chậm thuế", Marguerita Cheng, CFP®, Giám đốc điều hành Blue Ocean Global Wealth ở Gaithersburg, Md nói. "Cũng giống như khi chúng tôi thuyết minh đa dạng hóa đầu tư, đa dạng hóa thuế chỉ là là quan trọng. Điều quan trọng là phải thực hiện tiết kiệm thuế ngày hôm nay. Tuy nhiên, có một điều để nói về khoản tiết kiệm hưu trí được miễn thuế hoặc miễn thuế. Sự kết hợp giữa trung bình chi phí đồng đô la, giá trị thời gian của tiền và tăng trưởng miễn thuế là một trifecta mạnh mẽ. "

Bất kể nhu cầu tài chính của bạn, một cố vấn tài chính sẽ có thể đề nghị loại tài khoản nào là tốt nhất cho bạn. (

Làm thế nào mà các khoản trợ cấp sau thuế ảnh hưởng đến IRA của bạn

.)

Dòng dưới cùng

Thuế hoãn lại và các tài khoản miễn thuế là một trong số các lựa chọn thay thế phổ biến nhất để tạo điều kiện cho tự do tài chính trong thời gian nghỉ hưu. Khi xem xét hai lựa chọn thay thế, chỉ cần nhớ rằng bạn luôn phải trả thuế - tùy thuộc vào loại tài khoản của bạn, nó chỉ là một câu hỏi khi nào.