Sự thay đổi quy luật gần đây đã dẫn đến Tổng công ty Bảo lãnh Phúc lợi Trợ cấp (PBGC) đảm bảo số dư 401 (k) được đưa vào kế hoạch trợ cấp đủ điều kiện. Điều này có nghĩa là nếu một công ty cung cấp một khoản tiền hưu trí thì số tiền còn lại có thể được tính vào lương hưu và trợ cấp hưu trí sẽ được PBGC đảm bảo giống như trợ cấp hưu trí ban đầu trước khi các rollover. (Để biết thêm thông tin, xem: Tổng quan về Tổng công ty Bảo đảm Phúc lợi Trợ cấp) .

Điều này sẽ chỉ ảnh hưởng đến những người mà chủ nhân của bạn cung cấp cả hai loại kế hoạch. Những ưu và nhược điểm của việc thực hiện loại hình rollover này là gì?

Mức thu nhập cả đời

Một trong những khiếu nại về hệ thống kế hoạch đóng góp hiện tại của chương trình như 401 (k) là nó giữ trách nhiệm về tiết kiệm cho người lao động so với kế hoạch trợ cấp được xác định. (Muốn biết thêm chi tiết, xem: Môn Tiểu Thừa về Các Chương Trình Hưu Bổng đã Định Nghĩa-Trợ Cấp ).

Nhiều chuyên gia về thu nhập hưu trí cảm thấy rằng người tham gia hầu như sẽ được hưởng lợi từ thu nhập suốt đời được đảm bảo bằng cách nhận trợ cấp hưu trí như là một dòng thu nhập được báo trước. Điều này làm mất đi sự tham gia của người tham gia để quản lý tài sản nghỉ hưu của chính họ.

Không bảo vệ lạm phát

Sự thay đổi về quy tắc liên quan đến các kế hoạch trợ cấp của công ty hơn là các kế hoạch của chính phủ thành phố, tiểu bang và liên bang. Các khoản trợ cấp của công ty hiếm khi được lập chỉ mục với lạm phát thông qua chi phí điều chỉnh sống (COLA) cũng như các kế hoạch hưu trí của khu vực công. Một khi các khoản thanh toán bắt đầu từ hồi hưu sẽ chịu ảnh hưởng của lạm phát lên sức mua của khoản thanh toán hàng tháng của họ. (Để biết thêm thông tin, xem:

Các mẹo để quản lý lạm phát khi nghỉ hưu ). Nếu số dư còn lại trong tài khoản kế hoạch 401 (k) của nhân viên, họ có thể đã có cơ hội kiếm được lợi tức đầu tư để có thể vượt qua lạm phát. Mặt khác, tài khoản của họ có thể bị mất tiền trong một thị trường giảm.

Hơn nữa sự kết hợp của việc có một kế hoạch lợi ích xác định cũng như kế hoạch 401 (k) hoặc kế hoạch đóng góp được xác định tương tự là một kế hoạch rất lớn. Điều này cung cấp phương tiện cho người nghỉ hưu để đa dạng hóa nguồn thu nhập hưu trí của họ. Họ có thể báo cáo trợ cấp hưu trí hàng tháng của họ cung cấp một dòng thu nhập được đảm bảo (hoặc phần lớn được đảm bảo) cùng với cơ hội tăng trưởng đầu tư đi kèm với kế hoạch đóng góp được xác định.

Kế hoạch đông lạnh

Nhiều kế hoạch trợ cấp của công ty đang đóng băng lợi ích của họ. Khi điều này xảy ra, người lao động không thể tích lũy được các khoản trợ cấp hưu trí bổ sung dựa trên công thức trợ cấp như một khoản tiền dựa trên thu nhập và năm phục vụ. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Bạn có thể tính vào Hưu bổng của bạn không?

). Những ý nghĩa cho bất cứ ai dự tính lăn tất cả hoặc một phần của 401 (k) của họ là nguy cơ biến những đô la này thành "tiền chết. "Điều này có nghĩa là một người tham gia có thể đã nhận được khoản trợ cấp từ 401 (k) đô la, tương xứng với công thức lương hưu dựa trên số năm phục vụ và thu nhập. Thay vào đó, khoản tiền 401 (k) cũ hiện nay bị mắc kẹt trong một kế hoạch hưu trí với một lợi ích trì trệ. Nếu số tiền này đã được bỏ trong kế hoạch 401 (k) ít nhất đó sẽ là cơ hội cho lợi ích đầu tư trong tương lai.

Các giới hạn lợi ích của PBGC

Hiện tại, PBGC đảm bảo khoản tiền cấp dưỡng hằng năm lên đến 60 đô la, 165 đô la. Một lần ghé thăm trang web của PBGC cung cấp một loạt các khoản bảo đảm tối đa về lợi ích mà sẽ thay đổi dựa trên một số yếu tố bao gồm độ tuổi của nhân viên vào ngày công ty không trả được nợ lương hưu. Hãy nhớ rằng, PBGC chỉ là một nhân tố nếu người sử dụng lao động trả lương hưu bị phá sản, nếu không khoản tiền hưu trí là trách nhiệm pháp lý của công ty giống như khoản vay ngân hàng. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Rủi ro đầu tư của các kế hoạch trợ cấp thiếu hụt

). Một tính năng tốt đẹp của các quy tắc mới là bất kỳ số tiền chuyển vào kế hoạch hưu trí từ 401 (k) không phải là giới hạn hàng năm này $ 60, 165. Nếu một kế hoạch hưu bổng được đưa ra dưới sự bảo đảm của PBGC, nhân viên sẽ nhận được khoản thanh toán hằng tháng căn cứ trên số tiền 401 (k) được chuyển vào kế hoạch hưu bổng cộng với khoản trợ cấp cho trợ cấp chương trình hưu bổng ban đầu. Điều này sẽ bắt kịp?

CNBC đã tiến hành khảo sát người đọc trực tuyến và 92% người được hỏi cho biết họ sẽ không cân nhắc lót tiền 401 (k) vào kế hoạch trợ cấp của chủ lao động. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Bạn có nên lôi kéo 401 (k)?

). Đây không phải là tất cả những gì đáng ngạc nhiên xem xét cách phổ biến phổ biến các lựa chọn phân phối từ kế hoạch lương hưu đã được theo truyền thống. Nhiều người về hưu dường như thích kiểm soát trứng trứng nghỉ hưu của họ thông qua một lần di chuột qua vào tài khoản IRA (account retirement account) cá nhân. Sự sắp xếp này cung cấp tính linh hoạt trong số tiền thu hồi và cho phép các lựa chọn về việc để lại tiền cho người thừa kế, thông qua một kế thừa IRA ví dụ. Một yếu tố nữa có thể là PBGC gần như không được biết đến như là Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) có chức năng tương tự bằng cách đảm bảo tiền gửi ngân hàng.

Bạn có nên lôi 401 (k) vào Hưu bổng của bạn?

Như với hầu hết các vấn đề lập kế hoạch tài chính, câu trả lời là nó phụ thuộc. Tình huống cá nhân của mọi người đều khác nhau nhưng đây là một vài yếu tố cho cố vấn tài chính xem xét cho khách hàng.

Họ có thoải mái quản lý 401 (k) của họ và bất kỳ lần chuyển tiếp sau nào tới IRA? Điều này luôn luôn là một sự cân nhắc nếu họ đang phải đối mặt với một lựa chọn để có một khoản thanh toán như là một niên kim hoặc lăn trên một lần.

Những nguồn quỹ hưu trí nào khác? Họ đã có khoản đầu tư nghỉ hưu đáng kể ngoài kế hoạch của chủ nhân hiện tại của họ? Điều này có thể bao gồm một IRA, đầu tư chịu thuế hoặc một năm.Ngoài ra, đừng quên lấy tài sản kế hoạch nghỉ hưu của người phối ngẫu vào tài khoản. An Sinh Xã Hội và trợ cấp từ các hãng sở cũ cũng nên được xem xét. Nói tóm lại bạn sẽ muốn xem toàn bộ bức ảnh về hưu của khách hàng trước khi quyết định liệu họ có nên chuyển 401 (k) tài sản hiện tại sang kế hoạch hưu trí hay không. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Tối đa hóa Trợ cấp An sinh Xã hội của bạn

). Dãi dưới cùng Thật khó để nói liệu quy tắc mới cho phép nhân viên cuộn số dư 401 (k) vào kế hoạch lương hưu của công ty bạn sẽ bắt kịp. Mặc dù có ý định tốt nhưng có một số ưu và nhược điểm cần xem xét. Tình hình của mọi người là khác nhau nên cần phải phân tích cẩn thận.