Tạo lòng tin là một chiến thuật quy hoạch bất động sản thông thường. Có rất nhiều loại ủy thác, với nhiều mục đích khác nhau. Một trong những lý do lớn nhất để tạo lòng tin là bảo vệ tài sản khỏi chứng thực di chúc, với chi phí từ 5% đến 7% tổng tài sản của bạn. Các lý do khác để tạo lòng tin: giảm thuế bất động sản và quà tặng, phân phối tài sản cho người thừa kế hiệu quả hơn về mặt kinh tế và hiệu quả hơn và bảo vệ tài sản tốt hơn từ các chủ nợ và các vụ kiện.

AD:

Việc đặt tên cho người thụ hưởng IRA vào một ủy thác có thể có những hậu quả không mong muốn. Nhìn chung, tiền trong kế hoạch IRA, 401 (k), 403 (b), hoặc tài khoản hưu trí khác thường không được bảo vệ. IRA được chuyển cho người thụ hưởng theo chỉ dẫn của người thụ hưởng tài khoản do người thụ hưởng tài khoản hoàn thành.

Như vậy, để thông qua IRA cho một ủy thác, chủ tài khoản phải đặt tên cho sự tin tưởng là người hưởng lợi. (Để đọc có liên quan, xem: 5 sai lầm thường gặp khi tạo Quỹ tín thác cho con của bạn )

AD:

Các vấn đề ban đầu

Có cả những hậu quả tích cực và tiêu cực của việc chuyển giao IRA cho một ủy thác. Đặt tên cho niềm tin như một người thụ hưởng IRA có thể kiểm soát sự phân bổ của cải như thế nào và nó có thể bảo vệ người hưởng lợi. Các lý do để đặt tên cho niềm tin là người thụ hưởng:

1. Bạn đang trong một cuộc hôn nhân thứ hai, với trẻ em từ một cuộc hôn nhân trước.

2. Bạn muốn bảo vệ trẻ vị thành niên.

3. Bạn muốn tạo ra các kiểm soát thu hồi để bảo vệ những người hưởng lợi từ việc tiêu hao tài sản một cách thiếu thận trọng.

AD:

4. Để bảo vệ tài khoản khỏi các chủ nợ có tiềm năng.

5. Để chăm sóc cho một người hưởng lợi đặc biệt.

6. Đối với tương lai, để bảo vệ tài khoản trong trường hợp người thụ hưởng tham gia vào việc ly dị trong tương lai. (999) Biết các tiêu cực của việc chuyển tiếp Mặc dù có những lợi ích khi đặt tên cho một ủy thác như là một người thụ hưởng IRA, nhưng có thể được tiêu cực thuế và các hậu quả khác cho quyết định này. Niềm tin là tốn kém để thiết lập. Nếu khách hàng muốn cho phép các người thừa kế mở rộng phân phối IRA qua các thời gian dài để hoãn thuế, thì sự tin tưởng phải được cấu trúc với mục tiêu đó. Cố vấn phải hiểu rằng nếu ủy thác được quản lý không đúng, có thể có những ý nghĩa về thuế không mong đợi. Các cố vấn nên nghiên cứu vấn đề và tham khảo ý kiến ​​luật sư về quy hoạch bất động sản chuyên nghiệp khi cần thiết. Có hai loại ủy thác để hiểu khi đặt tên cho một người thụ hưởng IRA; một sự tin tưởng hoặc sự tin tưởng tích lũy. Tín thác đường dây có một cá nhân duy nhất được hưởng lợi chính và được yêu cầu rút lại sự phân bố tối thiểu theo yêu cầu (RMD) hàng năm. Sau đó phân phối được chuyển cho người thụ hưởng sự tin tưởng.Số tiền phân phối được tính dựa trên tuổi thọ của người thụ hưởng.

Sự tin tưởng tích lũy bao gồm tất cả các ủy thác khác, ngoại trừ niềm tin dẫn đường. Người được ủy thác của một ủy thác tích lũy được phép giữ các khoản rút tiền trong phạm vi ủy thác và không bị buộc phải phân phối ngay các khoản rút tiền từ IRA. Giữ tài sản trong sự tin tưởng tích lũy có lợi thế và bất lợi. Điều tốt là sự tin tưởng tiếp tục bảo vệ tài sản và có thể giảm thiểu được thuế. Mặt khác, tài sản cũng có thể bị đánh thuế cao hơn thuế suất thấp hơn của cá nhân. Sự biến đổi tiềm ẩn này làm nổi bật tầm quan trọng của việc khuyến cáo rằng khách hàng nên tư vấn luật sư quy hoạch bất động sản.

Dòng dưới cùng

IRA truyền thống ban đầu được tạo ra cho một cá nhân để tiết kiệm để nghỉ hưu trong một tài khoản lợi ích về thuế và sau đó chi tiêu trong thời gian nghỉ hưu của chính mình - có những điều khoản để tránh tiếp tục các lợi ích được hưởng thuế từ lâu dài vô thời hạn. Đó là lý do tại sao có yêu cầu phân phối tối thiểu. May mắn thay, đối với kế hoạch bất động sản, IRA thừa hưởng lợi ích bằng cách vẽ ra dựa trên tuổi thọ của người thừa kế. Vì một ủy thác không phải là một cá nhân mà là một thực thể pháp lý, một niềm tin cấu trúc không đúng cách có tên là IRA beneficiary có tiềm năng để mất đi lợi thế của việc kéo dài lợi ích trước cái chết của chủ sở hữu ban đầu. Quyết định lập kế hoạch bất động sản phức tạp để đặt tên cho niềm tin là người hưởng lợi của IRA hay không nên được đánh giá cẩn thận và thảo luận với luật sư lập kế hoạch bất động sản giàu kinh nghiệm. (Để đọc có liên quan, hãy xem:

Làm thế nào để biết bạn cần một luật sư về quy hoạch bất động sản.

)