Quy tắc Sở lao động Hoa Kỳ (DOL) gần đây có thể mang lại hy vọng cho hàng triệu người Mỹ mà không có kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ. Trong vài năm qua, có tám tiểu bang đã chuyển sang kế hoạch giảm chi tiêu của IRA, khuyến khích nhân viên khu vực tư nhân tiết kiệm, ngay cả trong trường hợp nơi làm việc của họ không cung cấp kế hoạch 401 (k) hoặc tương tự. Tuy nhiên, những người khác đã bị cản trở trong việc tạo ra các kế hoạch hưu trí do nhà nước sở hữu vì không chắc chắn về hiệu quả của Đạo luật Bảo hiểm Lợi tức Hưu Trí (ERISA), một luật liên bang chủ chốt về các chương trình hưu trí.

ERISA Đã Xóa cho Các Kế Hoạch Hưu Trí của Tiểu Bang?

Các DOL bây giờ là đặt những lo lắng để nghỉ ngơi, tuy nhiên. Quy định mới, công bố vào cuối tháng Tám, cung cấp cho các tiểu bang - và có khả năng một số thành phố và quận hạt - với bến an toàn của ERISA khi đáp ứng được một số điều kiện nhất định. Chính quyền tiểu bang và địa phương hiện nay đã có hướng dẫn từ phía bộ phận về cách thiết lập các chương trình theo cách giảm thiểu bất kỳ rủi ro nào mà luật liên bang sẽ áp dụng các quy định của nhà nước. Mặc dù các cơ quan quản lý nhà nước (IRA) của nhà nước sẽ không nằm trong phạm vi trực tiếp của ERISA, nhưng họ vẫn phải tuân thủ Luật Thuế thu nhập nội bộ (IRC), ví dụ như yêu cầu tài sản phải được giữ trong sự tin tưởng vì lợi ích của chủ tài khoản .

Bộ trưởng Lao động Thomas E. Perez đã ca ngợi quy tắc này như là một bước quan trọng trong việc giúp đỡ nhiều người sử dụng lao hơn để tiết kiệm cho nhu cầu trong tương lai của họ. Perez cho biết: "Đối với người lao động không có điều kiện tiết kiệm thông qua người sử dụng lao động, quy tắc này có nghĩa là một cách mới để đảm bảo tương lai tài chính của họ. Những thay đổi này có thể ảnh hưởng đến một nhóm công nhân Mỹ lớn, những người gặp rắc rối khi tiết kiệm đủ tiền cho những năm cuối của họ. Hiện nay, khoảng một phần ba số công nhân Mỹ không được cung cấp kế hoạch nghỉ hưu thông qua chủ của họ, theo DOL. (Để biết thêm thông tin, xem Kế hoạch nghỉ hưu cho người sử dụng lao động tự do .)

Những lời chỉ trích

Tuy nhiên, không phải ai cũng cảm thấy xúc động với phong cách mới nhất của DOL. Mặc dù nguyên tắc này sẽ cho phép nhân viên lựa chọn không tham gia vào việc sắp xếp tự động nhập học, Viện Công ty Đầu tư nói rằng nó để lại cho các tiểu bang cấm rút tiền đã được đầu tư vào IRA. Nhóm ngành công nghiệp tranh luận rằng người lao động sẽ không có khả năng chuyển giao tài sản của họ cho các IRA cá nhân, có thể cung cấp chi phí thấp hơn và nhiều lựa chọn đầu tư hơn.

Nhóm cũng cảnh báo rằng việc miễn các quốc gia từ ERISA có thể gây nguy hiểm cho người nộp thuế cũng như những người có khả năng phải giải cứu bất kỳ kế hoạch nhà nước không được quản lý. Kể từ khi thành lập vào giữa những năm 1970, luật đã đóng một vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tính minh bạch và thiết lập trách nhiệm uỷ thác cho các nhà tài trợ.(999) Trong khi đó, các nhóm chủ lao động nói rằng quy tắc này sẽ tạo ra một gánh nặng không đáng kể đối với các thành phần của họ, một số trong đó có thể là một chủ đề hoàn toàn mới bộ quy định. Ví dụ, theo lý thuyết họ có thể phải tuân theo các hướng dẫn của ERISA cho kế hoạch của riêng họ trong khi tuân thủ các quy định riêng của nhà nước cho nhân viên không đủ điều kiện cho kế hoạch của công ty và thay vào đó phải sử dụng lựa chọn của nhà nước. Cho đến nay, tám tiểu bang - California, Connecticut, Illinois, Maryland, New Jersey, Oregon, Massachusetts và Washington - đã thiết lập hệ thống hưu trí của chính họ hoặc có luật lệ trong các tác phẩm có thể tạo ra một. Một số các chính phủ này đã sử dụng các cách tiếp cận khác, chẳng hạn như tung ra thị trường nơi các nhà cung cấp có thể cung cấp kế hoạch nghỉ hưu. Ví dụ, tiểu bang Washington có trao đổi trong đó các công ty dịch vụ tài chính có thể cung cấp kế hoạch cho các công ty có dưới 100 nhân viên. Tuy nhiên, đa số các tiểu bang đã ủng hộ tuyến đường IRA khấu trừ lương bổng. Theo nhân viên hệ thống này, nhân viên tự động có một số tiền nhất định được giữ lại từ mỗi khoản chi trả được đầu tư vào tài khoản. Lợi thế, những người ủng hộ nói, là trừ phi người lao động không tham gia, cách tiếp cận này buộc họ phải bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu. Quy tắc cuối cùng liên quan đến kế hoạch nghỉ hưu của nhà nước sẽ được công bố trong một ấn bản tương lai của Đăng bạ Liên bang và sẽ ( 401 (k) Tự động Ghi danh: Kế hoạch tiết kiệm tốt nhất

. có hiệu lực sau 60 ngày. Quy tắc đề xuất mở rộng bến cảng an toàn cho một số lượng hạn chế các thành phố lớn và các quận hạt sẽ được mở trong 30 ngày để nhận xét trước khi hoàn thành.

Dãi dưới cùng

Bằng cách loại bỏ hầu hết các mối quan tâm mà ERISA sẽ quay trở lại để ám ảnh IRAs khấu trừ lương, DOL có thể lôi kéo nhiều tiểu bang để thiết lập loại hình kế hoạch này. Tuy nhiên, một số nhà phê bình lập luận rằng việc cho các tiểu bang một bàn tay tự do hơn có thể sẽ làm tổn thương đến những công nhân mà họ đang cố gắng giúp đỡ.