Bạn có bị đóng cửa không vì đã đóng góp cho Roth IRA vì thu nhập của bạn quá cao? Vào năm 2015, một người đóng thuế có thu nhập gộp được điều chỉnh (MAGI) là $ 116,000 sẽ thấy khoản đóng góp được phép của họ giảm khi thu nhập của anh ta tăng lên, cho đến lúc $ 131,000, người đóng thuế không thể đóng góp gì cả. Những người đóng thuế đã kết hôn phải đối mặt với một bất lợi lớn hơn: Họ có cùng một vấn đề khi MAGI của họ rơi vào khoảng $ 183,000 đến $ 193,000, hoặc tương đương $ 91, 500 đến $ 96, 500 cho mỗi người phối ngẫu.

Trừ khi tất cả bạn bè, gia đình và đồng nghiệp của bạn đã hoạt động tốt như bạn, bạn có thể muốn giữ lại vấn đề này cho chính mình. Nhưng nó không phải là một vấn đề lâu dài: Giải pháp là một Roth IRA backdoor, và chúng tôi sẽ cho bạn biết nó hoạt động như thế nào.

Tại sao đóng góp thông qua cửa sau?

Một Roth ngược lại IRA là tên của một phương pháp chứ không phải là một sản phẩm. Nó mô tả một số bước cẩn thận mà mọi người quá giàu có để đủ điều kiện cho Roth IRA có thể lấy để kiếm tiền vào một trong những tài khoản này theo cách vòng luẩn quẩn. Về cơ bản nó là một lỗ hổng thuế.

Tại sao bạn muốn đi đến tất cả những rắc rối này để đóng góp cho Roth IRA, điều đó thậm chí không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm (tiền bạn đặt vào Roth là thuế sau thuế) thu nhập kiếm được), đặc biệt khi giới hạn đóng góp tương đối thấp? IRS hạn chế số tiền mà bất kỳ người nào, không chỉ là những người có thu nhập cao, có thể đóng góp cho một Roth tới $ 5, 500 mỗi năm ($ 6, 500 nếu bạn 50 tuổi trở lên).

Rắc rối là đáng kể bởi vì ngay cả những đóng góp nhỏ vào tài khoản hưu trí có thể trở nên lớn theo thời gian khi đầu tư đúng đắn, và Roth IRA không có yêu cầu phân bổ tối thiểu (RMDs), do đó bạn có thể để cho sự cân bằng của bạn phát triển vĩnh viễn. Thậm chí tốt hơn, nếu bạn chọn rút bất kỳ khoản tiền Roth nào khi bạn đã đủ tuổi để tránh bị phạt, việc thu hồi không phải trả thuế - bao gồm tất cả các khoản lãi bạn kiếm được qua nhiều năm về số tiền tiết kiệm của bạn trong tài khoản.

Với IRA truyền thống, bạn phải bắt đầu rút số tiền nhất định khỏi tài khoản của mình mỗi năm một lần khi bạn đạt đến độ tuổi 70½ và thu nhập của bạn bị đánh thuế là thu nhập thường xuyên. Nếu bạn không mua RMDs, bạn sẽ phải trả các hình phạt dồn dập cho IRS - một khoản tiền lớn. Điều này cũng đúng với 401 (k) trừ khi bạn vẫn làm việc.

Vậy nếu Roth không đòi hỏi bạn phải lấy RMDs? Không phải là toàn bộ quan điểm của việc có một tài khoản hưu trí để sử dụng những tài sản khi bạn lớn hơn? Vâng, vâng, nhưng bây giờ bạn là một người có thu nhập cao đang cố gắng tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của bạn, bạn cần phải bắt đầu suy nghĩ như một cá thể có giá trị ròng cao, ngay cả khi bạn chưa có tài sản ròng.

Giống như bạn giàu

Bạn có thể không cần phải phân phối bất kỳ lúc nào 70 tuổi vì bạn vẫn đang làm việc hoặc có rất nhiều tài sản để thu hút từ các tài khoản không phải nghỉ hưu.Bạn có thể muốn để tiền trong tài khoản hưu trí của mình càng lâu càng tốt để có thể tiếp tục tăng với tốc độ nhanh mà lợi ích về thuế của tài khoản của bạn có thể. Bạn có thể muốn để thừa kế một di sản đáng kể cho con của bạn để họ có nhiều lựa chọn hơn trong cuộc sống hơn bạn, hoặc bạn có thể muốn để lại một di sản (xem Đạo đức đầu tư: Để lại một di sản đạo đức ) bằng cách tạo ra một đóng góp cho tổ chức từ thiện yêu thích của bạn. Trong bất kỳ trường hợp nào, việc tiết kiệm tiền hưu trí của bạn càng nhiều càng tốt trong Roth - nơi mà bạn, chứ không phải IRS, quyết định lấy tiền ra từ đâu - cho bạn nhiều lựa chọn hơn và nhiều khả năng tiếp tục phát triển trứng làm tổ của bạn (xem < Hướng dẫn hoàn chỉnh về kế hoạch nghỉ hưu cho 50-Somethings ). Chuyển đổi

Điều IRS không hạn chế từ năm 2010 là ai có thể chuyển đổi một IRA truyền thống sang Roth IRA dựa trên thu nhập. IRAs truyền thống cũng có những hạn chế dựa trên thu nhập, nhưng trong khi mã số thuế giảm đi khiến bạn phải đóng góp cho Roth khi thu nhập của bạn đạt đến một mức nhất định, mã số thuế vẫn cho phép bạn đóng góp cho IRA truyền thống bất kể thu nhập của bạn . Nó chỉ không cho phép bạn khấu trừ thuế cho những khoản đóng góp của bạn. Đối với năm 2015, khi thu nhập của bạn đạt 70.000 đô la Mỹ với tư cách là một người đóng thuế đơn lẻ hay 116.000 đô la Mỹ với tư cách là một người đóng thuế đã lập gia đình, bạn không thể khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn, nhưng bạn vẫn có thể đóng góp tới 5 đô la Mỹ mỗi năm , 500 nếu bạn 50 tuổi trở lên) bằng cách sử dụng đô la sau thuế.

Bạn có thể nghĩ rằng điều này nghe chính xác như đóng góp cho Roth, và bạn nói đúng. Bạn đang thực hiện một đóng góp sau thuế, và tiền của bạn sẽ có thể phát triển miễn thuế. Sự khác biệt là với một IRA truyền thống, bạn phải trả thuế cho các bản phân phối. Mặc dù sự tăng trưởng miễn thuế là một điều tốt đẹp mà bạn không nhận được với các tài khoản không phải nghỉ hưu, nếu bạn đang đóng thuế cả về đóng góp và phân phối, bạn sẽ không phải là người tốt hơn nếu bạn socking tiền trong một tài khoản thường xuyên, phi thuế thuận lợi. Đó là lý do tại sao bạn muốn có thêm bước chuyển đổi IRA truyền thống của mình sang Roth. Vanguard ước tính rằng một người đóng thuế có thể bắt đầu đóng góp backdoor tối đa ở tuổi 30 có thể tiết kiệm được 250.000 đô la cho thuế ở tuổi 90.

Có một cách thứ hai để làm một Roth quay lại, và đó là kế hoạch 401 (k). Tương tự như phương pháp IRA truyền thống chỉ mô tả, bạn đóng góp đô la sau thuế cho số 401 (k) của mình, thay vì các đô la tiền trước thuế mà bạn thường đóng góp. Sau đó, bạn làm một IRA rollover để có được rằng 401 (k) đóng góp vào Roth một để phân phối sẽ không phải chịu thuế.

Bạn nên làm điều đó?

Nếu bạn muốn làm một backdoor Roth, bạn cần phải làm điều đó một cách cẩn thận để tránh phải chịu hóa đơn thuế mà bạn đang cố tránh. Nếu bạn đã có tài sản IRA truyền thống chưa được thanh toán, bạn phải tuân theo quy tắc tỷ lệ khi thực hiện chuyển đổi backdoor của mình. Bạn có thể có được xung quanh quy tắc này nếu bạn có một kế hoạch do chủ lao động tài trợ hoặc tự làm 401 (k) cho phép bạn cuộn trong tài sản IRA.(Tìm hiểu thêm trong

401 (k) Các kế hoạch dành cho chủ doanh nghiệp nhỏ .) Nếu bạn mắc phải sai lầm, bạn có thể có một cửa sổ nhỏ để hoàn tác thông qua tính đổi lại chuyển đổi. Bạn nên tham khảo kế hoạch tài chính hoặc cố vấn thuế để giúp thực hiện chiến lược IRA bên lề một cách chính xác. (Để biết thêm thông tin về cách hoàn tất quá trình này và giảm thiểu hóa đơn thuế của bạn, xem Làm thế nào tôi có thể tài trợ cho Roth IRA nếu thu nhập của tôi quá cao để đóng góp trực tiếp? ) Bạn có thể đơn giản hơn nhiều cách để hoàn thành cùng một mục tiêu nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp một kế hoạch nghỉ hưu Roth 401 (k) mà bạn không phải là tối đa hóa đóng góp của bạn. Roth 401 (k) s có giới hạn đóng góp là 18.000 đô la sau thuế vào năm 2015 ($ 24.000 nếu bạn 50 tuổi trở lên). Chủ lao động của bạn có thể cung cấp đóng góp phù hợp cho tài khoản này. Lưu ý rằng Roth 401 (k) s có cùng quy tắc RMD như thường lệ 401 (k) s. Lợi thế của việc sử dụng Roth 401 (k) là nó đơn giản hơn và bạn có thể đóng góp nhiều hơn; những bất lợi là RMDs. Để biết thêm thông tin, xem kế hoạch

401 (k): Roth hoặc thường xuyên? Quá trình chuyển đổi backdoor không nhất thiết là một thứ bạn chỉ làm một lần. Để tận dụng lợi thế của một Roth cửa sau, bạn nên làm nó mỗi năm mà thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng đóng góp của Roth. Đó là, miễn là mã thuế tuân theo các quy tắc hiện hành. Hạn chế lớn nhất của việc đóng góp Roth ngược lại là quy tắc tỷ lệ phần trăm có thể tạo ra một tỷ lệ đáng kể bất kỳ khoản đóng góp IRA truyền thống nào được khấu trừ thuế trước thuế. Tuy nhiên, nhiều người đóng thuế sẽ có thể hoàn thành một khoản đóng góp Roth backdoor mà không phải chịu hóa đơn thuế. Ngay cả với một hóa đơn thuế cho việc chuyển đổi, nó vẫn có thể đáng giá. Sự tăng trưởng miễn thuế của Roth IRA, phân phối miễn thuế và thiếu RMDs làm cho nó trở thành một phương tiện tuyệt vời để cấp quỹ cho việc nghỉ hưu của chính bạn và chuyển tiền của bạn cho người thừa kế của bạn.