Một khi mùa thuế chấm dứt, điều đó không có nghĩa là bạn có cơ hội để sửa lỗi cho các cuộc chuyển đổi Roth IRA vào phút chót hoặc thay đổi sự đóng góp đã qua. Vì các chuyển đổi và đóng góp có thể có tác động đáng kể đến sự giàu có dài hạn và ngắn hạn, các cố vấn tài chính và người đóng thuế có thể muốn kiểm tra kỹ số của họ trước thời hạn cuối cùng, thường là vào giữa tháng 10. Thiếu ngày tháng Mười sẽ yêu cầu một quyết định thư cá nhân khó có thể lấy được từ Internal Revenue Service để đảo ngược lại lỗi. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Sai lầm? Làm thế nào để nộp Bản khai Thuế được Sửa đổi .)

Các lỗi phổ biến nhất là việc overfunding một Roth IRA bằng cách vượt quá mức giới hạn thu nhập được điều chỉnh đã điều chỉnh. Nếu không được sửa chữa, người nộp thuế có thể bị phạt 6%; điều này có thể chứng minh khá tốn kém, tùy thuộc vào số vốn đầu tư. Các cố vấn tài chính có thể đánh giá lại những đóng góp bằng cách nộp Mẫu 1040X (cũng như bất kỳ hồ sơ nào của tiểu bang) và yêu cầu chuyển từ Roth IRA. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Tổng thu nhập so với thu nhập gộp đã điều chỉnh so với thu nhập gộp đã điều chỉnh được điều chỉnh

.) Trong trường hợp một cá nhân có ý định đóng góp cho Roth IRA hơn là một IRA truyền thống thì cách tiếp cận này cũng tương tự: Các đóng góp có thể được sắp xếp lại cho IRS và IRA truyền thống. Nếu người đóng thuế không thể đóng góp Roth IRA trong một năm nhất định và lỗi này sẽ không được chú ý cho tới khi nộp đơn 1040X, người đóng thuế có thể nợ thuế bổ sung cho các khoản đóng góp Roth IRA cho IRS. (Để đọc có liên quan, hãy xem: Tài liệu Thuế bạn nên Luôn giữ

.)

Thay đổi lớn nhất là cần thiết khi đảo ngược hoặc hoàn tác chuyển đổi Roth IRA, có thể có một tác động đáng kể đến mức tối đa của người đóng thuế. Thông thường, một cá nhân có thể muốn hoàn tác chuyển đổi nếu nhận ra thiệt hại đáng kể đối với giá trị tài khoản của mình. Một IRA Roth sẽ yêu cầu cá nhân nộp thuế trên toàn bộ số tiền, trong khi một IRA truyền thống sẽ cho phép anh ta chỉ đóng thuế cho những gì còn lại trong tài khoản. Tư vấn tài chính và người đóng thuế bỏ qua thời hạn giữa tháng 10 có thể yêu cầu một lá thư cá nhân của IRS (xem phần Đánh dấu lại khoản đóng góp của IRA hoặc Roth Conversion .) để khắc phục vấn đề. Mặc dù IRS không bắt buộc phải có các yêu cầu như vậy trong mọi trường hợp, cơ quan này thường có xu hướng làm như vậy khi xảy ra lỗi của người chăm sóc hoặc cố vấn; lý do "tôi quên" hiếm khi làm việc. Quyết định xử lý thư riêng có thể mất từ ​​sáu tháng đến một năm và có thể có giá từ 500 đến 10 000 đô la tùy thuộc vào vấn đề. , theo Bankrate.Và mặc dù các cá nhân có thể yêu cầu một lá thư riêng riêng, hầu hết các chuyên gia khuyên họ nên tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia về thuế khi làm việc với IRS vì chi phí sai sót. Các ước tính bị bỏ lỡ chi phí trong phạm vi $ 4,000 theo một số ước tính. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Toán Thuế Đơn giản của Roth Chuyển đổi

.) Quyết định thư riêng lẽ nên là phương án cuối cùng vì chi phí và thời gian liên quan. Thay vào đó, cố vấn tài chính nên đánh dấu lịch của họ và có cuộc thảo luận với khách hàng trước từ giữa tháng 10 để thích ứng với sự chậm trễ của khách hàng. Đây là cách tốt nhất để đảm bảo thời hạn được đáp ứng; nếu nó bị bỏ qua, các quyết định thư riêng là một biện pháp khắc phục tốn kém có thể phản ánh kém về các cố vấn. Thậm chí nếu ngày thuế đã đến và đi, vẫn còn có thể khắc phục được các sai sót trong khoảng giữa tháng 10. Các cố vấn tài chính có thể muốn kiểm tra lại giấy tờ khách hàng để đảm bảo rằng bất kỳ chuyển đổi IRA được thực hiện đúng thời gian và đóng góp đã được thực hiện chính xác. Việc không giải quyết các mối quan tâm đúng vào ngày tháng Mười có thể buộc các cố vấn và khách hàng yêu cầu một lá thư riêng của IRS, cách tiếp cận tốn nhiều thời gian và tốn kém có thể làm hỏng mối quan hệ giữa cố vấn và khách hàng. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Thực hiện 5 Nghị quyết về Thuế cho ngày 15 tháng 4

tiếp theo.)