Nếu vợ / chồng bạn là người thụ hưởng hợp pháp của kế hoạch nghỉ hưu của bạn, tài sản sẽ trả cho người đó miễn thuế. Quy tắc chung quy định rằng khi người tham gia kế hoạch nghỉ hưu hoặc chủ sở hữu IRA, tài sản kế hoạch nghỉ hưu (hoặc IRA) chuyển cho người thụ hưởng miễn thuế được miễn thuế. Lưu ý rằng việc chuyển giao quyền sở hữu này không phải là một giao dịch sẽ được báo cáo cho IRS. Không có báo cáo nào được thực hiện cho IRS cho đến khi người thụ hưởng phân bổ tài sản từ tài khoản hưu trí.
Bạn nên tham khảo ý kiến của quản trị viên kế hoạch của bạn (hoặc người chăm sóc hoặc người quản lý kế hoạch IRA đối với IRA) về chính sách và thủ tục của họ để thực hiện chuyển giao quyền sở hữu này. Một số sẽ cho phép người thụ hưởng giữ lại tài sản trong tài khoản của người đã qua đời và đổi tên lại tài khoản để bao gồm tên của người thụ hưởng, trong khi một số khác yêu cầu người thụ hưởng thành lập một tài khoản riêng mà tài sản thừa kế sẽ được ghi có. Đối với một trong hai tùy chọn, bất kỳ phân phối nào sau khi người tham gia chết phải được báo cáo theo số ID thuế của đối tượng thụ hưởng.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ với Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.