Mỗi năm người từ 70 tuổi trở lên được yêu cầu phải phân phối tối thiểu từ các tài khoản hưu trí như IRAs, 401 (k), 403 (b) s và những người khác. Nếu chỉ có một tài khoản thì đây là một quá trình khá đơn giản, đơn giản. Tuy nhiên, đảm bảo rằng bạn thực sự phân phối yêu cầu của bạn khi nhiều tài khoản có liên quan có thể được một chút phức tạp hơn.

Tính theo Tài khoản

Mỗi năm, mỗi người giữ tài khoản hưu trí khác nhau của bạn sẽ tính toán số tiền tối thiểu được yêu cầu (RMD) cho tài khoản đó cho năm hiện tại. Điều này bao gồm các tài khoản IRA cũng như kế hoạch nghỉ hưu của công ty chẳng hạn như 401 (k) của bạn. (Để đọc có liên quan, xem: Tư vấn tiết kiệm thuế cho chủ sở hữu IRA .)

AD:

Tính toán này được dựa trên sự kết hợp số dư trong tài khoản tính đến ngày 31 tháng 12 năm ^st và tuổi của bạn. Dịch vụ Doanh thu Nội địa cung cấp các bảng tính để tính toán này. Số tiền RMD này được báo cáo lên IRS.

Chi tiết cho nhiều tài khoản

Nếu bạn có nhiều tài khoản IRA truyền thống, bạn có thể lấy ít nhất RMD tính từ mỗi tài khoản hoặc bạn có thể lấy toàn bộ phân phối từ một trong các tài khoản hoặc trong bất kỳ sự kết hợp từ các tài khoản như miễn là tổng số phân phối là tổng của các phân phối yêu cầu kết hợp. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: IRA Rút tiền Thuế bị thu hồi? )

AD:

Bạn 401 (k) hoạt động hơi khác một chút. Bạn phải mất ít nhất RMD tính cho mỗi tài khoản 401 (k). ( ) Có một ngoại lệ nếu bạn đang làm việc và có một tài khoản 401 (k) với chủ nhân hiện tại của bạn. Miễn là bạn không sở hữu 5% hoặc nhiều hơn của công ty bạn được miễn chấp nhận phân phối tối thiểu bắt buộc. Lưu ý rằng điều này không phải là tự động mà chủ của bạn cần phải thực hiện cuộc bầu cử này.

AD:

Tài khoản Roth IRA không yêu cầu bạn phải phân phối hàng năm.

Tại sao có nhiều Tài khoản?

Khi nói đến các IRA truyền thống, tôi thực sự không biết lý do logic có nhiều tài khoản. Trên thực tế, tôi cho rằng đây là điều bất lợi cho công việc quản lý danh mục đầu tư một cách hiệu quả. Ngoài vấn đề RMD, tôi sẽ đề nghị với bất kỳ ai có nhiều tài khoản IRA truyền thống và / hoặc nhiều tài khoản Roth IRA mà bạn nghiêm túc xem xét hợp nhất các tài khoản này. Chọn người chăm sóc cung cấp lệ phí thấp và dễ dàng tiếp cận các phương tiện đầu tư mà bạn có xu hướng sử dụng. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Tổng quan về kế hoạch nghỉ hưu RMDs .) Đối với tài khoản 401 (k) cũ, tôi thường đề nghị rằng những người này cũng hợp nhất ở đây. Tuy nhiên, nếu một kế hoạch cũ cung cấp các khoản đầu tư mà bạn muốn giữ lại trong các lớp chia sẻ có lợi, chi phí thấp, sau đó bạn có thể để lại những đô la đó trong kế hoạch cũ.Tôi đã có một vài tình huống khách hàng như thế này qua nhiều năm. Không có điều này, tốt nhất nên củng cố các tài khoản cũ 401 (k) trong một IRA di chuyển hoặc trong kế hoạch của nhà tuyển dụng hiện tại của bạn nếu đó là một kế hoạch tốt. (999) Có một số ngoại lệ khi nói đến kế hoạch 401 (k):

Có những quy định đặc biệt đối với những người ít nhất 55 về khả năng thu hồi từ kế hoạch 401 (k) của họ khi rời khỏi chủ lao động của họ và tránh hình phạt rút tiền sớm nếu có thể áp dụng. Nếu bạn sở hữu cổ phần công ty trong kế hoạch 401 (k) của công ty bạn, bạn có thể được hưởng các ưu đãi thuế nhất định bằng cách sử dụng các nguyên tắc NUA chưa thực hiện. Bạn sẽ mất những lợi thế về thuế nếu bạn cuộn cổ phiếu vào tài khoản IRA. Hãy chắc chắn bạn có được quyền này

Các hình phạt nếu không có sự phân bố tối thiểu bắt buộc là dốc. Ngoài các khoản thuế thu nhập còn phải trả, bạn sẽ bị phạt 50% trên số tiền không thực hiện. Phải đối phó với nhiều tài khoản chỉ làm phức tạp vấn đề và có thể để lại bạn dễ bị phạt nếu bạn không phải là hàng đầu của sự vật. (

• Tránh những sai sót trong phân bổ tối thiểu bắt buộc
• .)

Dòng dưới cùng

Sự phân bố tối thiểu bắt buộc là sự thật về cuộc sống của những người từ 70 tuổi trở lên với các tài khoản hưu trí. Các phân phối phải được thực hiện và phải giải quyết nhiều tài khoản có thể làm phức tạp vấn đề. Đối với nhiều người, có thể là khôn ngoan để củng cố các tài khoản hưu trí mà thực tế không chỉ để làm cho quá trình RMD dễ dàng hơn mà còn để quản lý đầu tư hưu trí của bạn ít phức tạp hơn. (Để biết thêm, xem: Lời nhắc Nhỏ phân phối bắt buộc .)