a:

Một truyền thống 401 (k) được chuyển thành Roth 401 (k) bằng cách sử dụng kế hoạch Roth chuyển đổi. Các nhà cung cấp kế hoạch khác nhau có các hình thức hoặc tài liệu trực tuyến khác nhau được hoàn thành để thực hiện chuyển đổi này. Các cá nhân nên liên hệ với nhà cung cấp kế hoạch của họ để biết chi tiết.

Lợi thế của một Roth 401 (k) là đầu tư có thể kết hợp miễn thuế, không chỉ trả chậm thuế, như họ sẽ theo truyền thống 401 (k). Bất lợi là thuế phải được thanh toán trên số tiền của một Roth chuyển đổi theo thuế suất hiện tại của một cá nhân.

Một chuyển đổi Roth đặc biệt thuận lợi cho một cá nhân ở trong một khung thuế thấp nhưng dự kiến ​​sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu. Roth chuyển đổi cũng có thể hấp dẫn các cá nhân có thu nhập cao quan tâm đến việc tạo ra một môi trường không phải chịu thuế để đầu tư vào các hợp đồng để xem xét thừa kế. Tuổi càng thấp của một người bắt đầu đầu tư vào Roth 401 (k), thì càng có nhiều năm tăng trưởng miễn thuế.

Chuyển đổi Roth có thể được thực hiện bằng hiện vật, có nghĩa là các khoản đầu tư không nhất thiết cần phải được thanh lý để hoàn tất việc chuyển đổi. Tuy nhiên, tùy chọn này được giới hạn trong những gì quản trị viên kế hoạch của bạn cho phép. Có một số hạn chế đối với các quỹ hoặc chứng khoán đủ điều kiện được chuyển nhượng: chúng phải được giao, và người sử dụng lao động có thể quy định những hạn chế tùy ý vào thời gian và số tiền mà Roth chuyển đổi có thể được thực hiện.

- Dịch vụ Doanh thu Nội địa điều chỉnh mức đóng góp tối đa cho Roth 401 (k) trong một năm, cũng như thời gian và số lượng phân phối phải được thực hiện. Mục tiêu của nhiều cá nhân là giảm thiểu những phân bố này và cho phép tiết kiệm cho hợp chất càng lâu càng tốt.