a:

Khi tiền được đầu tư vào một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hoặc Roth IRA, sẽ không có hậu quả về thuế đối với việc kinh doanh chứng khoán trong tài khoản miễn là số tiền đó vẫn nằm trong cùng một tài khoản. Với Roth IRAs cụ thể, đóng góp được đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường hiện tại của người chủ sở hữu trước khi khoản tiền gửi được thực hiện. Khi tiền được đầu tư vào tài khoản, thu nhập từ vốn và thu nhập không bị đánh thuế. Các khoản phân phối từ Roth IRA không bị đánh thuế khi chúng bị rút khỏi tài khoản. Những người đầu tư vào các quỹ lẫn nhau, cổ phiếu và các chứng khoán khác thường tự hỏi về những hậu quả về thuế của giao dịch trong tài khoản của mình, vì họ có thể muốn chuyển đổi đầu tư nhưng sợ nợ tiền.

AD:

Giả sử một quỹ tương hỗ trong tài khoản Roth IRA đã tăng lên 100.000 USD và được bán. Do sự kiện bán hàng, quỹ tương hỗ nhận được khoản tăng vốn dài hạn là 20.000 đô la Mỹ. Không có khoản nợ thuế nào được tạo ra, và 100.000 đô la Mỹ có thể được đầu tư vào chứng khoán khác hoặc để lại tiền mặt. Điều này cũng đúng đối với IRA truyền thống, mặc dù việc phân phối từ các tài khoản này bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của người chủ sở hữu. Nếu việc bán ví dụ này xảy ra trong một tài khoản môi giới cá nhân thì khoản lợi tức vốn dài hạn 20.000 đô la sẽ phải chịu thuế suất thuế lợi tức lâu dài của nhà đầu tư. Nếu tỷ lệ đó là 15%, thì khoản nợ thuế là 3 000 đô la sẽ đến hạn và chủ đầu tư sẽ còn lại 97.000 đô la Mỹ để đầu tư vào chứng khoán khác.

AD: