a:

Các giao dịch được thực hiện trong một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) không phải chịu thuế. Cổ phiếu, quỹ và chứng khoán khác có thể được mua và bán trong tài khoản IRA mà không gây ra bất kỳ hậu quả nào. Các hậu quả về thuế tiềm ẩn chỉ được kích hoạt khi tiền rút khỏi tài khoản IRA hoàn toàn.

Giao dịch không phải chịu thuế

Giao dịch không phải chịu thuế trong tài khoản IRA bao gồm mua, trao đổi giữa các quỹ tương hỗ, mua và bán cổ phiếu, tái đầu tư cổ tức và phân phối lợi nhuận. Trao đổi quỹ tương hỗ không phải chịu thuế miễn là số tiền này đang được trao đổi vào một tài khoản đăng ký như một IRA. Cổ tức và các khoản phân bổ lợi tức vốn do các quỹ và cổ phiếu tạo ra từ khoản đầu tư ban đầu và không được coi là đóng góp hoặc các sự kiện có tính thuế. Trong trường hợp tài khoản môi giới, giao dịch có thể rõ ràng thông qua một tài khoản quét nhưng không phải chịu thuế. Tuy nhiên, lệnh mua và bán vẫn có thể dẫn đến hoa hồng và phí. Các chi phí này được khấu trừ khỏi số dư tài khoản nhưng không phải là khoản phải thu phải trả về thuế từ tài khoản.

Các khoản phải thu của IRA và Roth IRA Tài khoản

Các giao dịch trong tài khoản IRA không phải chịu thuế, nhưng việc rút tiền từ IRA có thể phải chịu thuế, tùy thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của nhà đầu tư. Đóng góp vào một tài khoản IRA truyền thống có thể được khấu trừ thuế, nhưng bất kỳ khoản rút tiền nào được thực hiện từ tài khoản sẽ bị đánh thuế thu nhập thông thường. Khoản đóng góp không được khấu trừ không phải chịu thuế khi thu hồi. Trong Roth IRA, các khoản đóng góp được thực hiện bằng tiền sau thuế, nhưng số tiền rút tiền được miễn thuế với điều kiện là các bằng cấp nhất định được đáp ứng. Các khoản phân phối không đủ tiêu chuẩn từ IRA hoặc Roth IRA có thể phải chịu thuế và 10% tiền phạt rút tiền sớm.

AD: