Bạn đã đóng góp cho kế hoạch 403 (b) trung thành trong một số năm. Bạn sắp nghỉ hưu. Giờ thì sao? Làm thế nào (hoặc nếu) bạn nên rút tiền đó phụ thuộc vào một số yếu tố và các lựa chọn có sẵn cho bạn.

Các loại 403 (b) Các kế hoạch

Kế hoạch 403 (b) của bạn là một khoản tiền được hoãn lại được bảo vệ bởi thuế từ một công ty bảo hiểm; tài khoản lưu ký tại môi giới đầu tư vào quỹ tương hỗ; hoặc một tài khoản cho phép bạn đầu tư vào một trong hai.

Đóng góp của bạn có thể được thực hiện trên cơ sở trước thuế (như kế hoạch 401 (k)). Một số 403 (b) kế hoạch cung cấp tùy chọn để làm cho những gì được gọi là một khoản đóng góp được chỉ định Roth với đô la sau thuế (brush lên trên cơ sở này với Roth Tính năng Boosts Lợi ích cho 401 (k) và 403 (b) Kế hoạch ).

Các quy tắc cơ bản

Trước hết, bạn không phải thực hiện tất cả hoặc, trên thực tế, bất kỳ khoản tiền nào trong tài khoản 403 (b) khi nghỉ hưu. Nếu bạn để lại tiền trong tài khoản 403 (b) của mình, họ sẽ tiếp tục tích lũy cho đến khi bạn thu hồi, báo cáo cho họ hoặc lăn qua sau.

Tuy nhiên, nếu bạn có kế hoạch thu hồi - và bạn nghỉ hưu trước 55 tuổi - bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập thường xuyên, cộng thêm 10% số tiền phạt, trừ khi bạn đồng ý "đáng kể thanh toán định kỳ đều đặn "ít nhất là năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến độ tuổi 59½ (tùy vào thời hạn nào dài hơn). Quy mô của những khoản thanh toán đó sẽ được dựa trên khoảng thời gian mong đợi của bạn. Điều này áp dụng cho kế hoạch 403 (b) thông thường; với phiên bản Roth, bạn không phải trả thuế thu nhập, vì đóng góp được thực hiện với thu nhập ròng (sau thuế); nhưng hình phạt vẫn có thể áp dụng.

Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên khi nghỉ hưu, bạn có thể chọn rút một phần hoặc toàn bộ số tiền của bạn một lần. Theo IRS, nghịch lý là, bất kỳ khoản tiền nào bạn rút lại không đủ tiêu chuẩn để phân phối một lần theo phương án thuế 10 năm. Điều này có nghĩa là bạn không thể truyền bá trách nhiệm pháp lý thuế của bạn trong một thập kỉ, nhưng phải trả tất cả các khoản thuế thu nhập phải trả cho số tiền trong năm bạn rút tiền. Nên nhớ rằng, nếu việc thu hồi là đáng kể, nó có thể đưa bạn vào một khung thuế cao hơn.

Khi bạn chuyển sang 70½, chính phủ quy định bạn phải bắt đầu rút tiền từ tài khoản của mình. Có một khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) mà bạn phải thực hiện hàng năm, dựa trên tuổi và tuổi của vợ / chồng của bạn (nếu có). Dần dần gia tăng với những năm qua, nó được xác định bằng cách chia giá trị cuối năm trước của tài khoản hưu trí theo một thời kỳ phân phối từ một trong những bảng kỳ vọng của IRS. Nếu bạn không phân phối đúng một năm, bạn sẽ phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt không được khấu trừ 50%. Hầu hết các nhà quản lý kế hoạch cung cấp tính toán và phân phối RMD hàng năm một cách tự động.

Cần làm gì: Tuỳ chọn Annuity

Cho dù bạn có kế hoạch theo loại 403 (b), bạn có thể muốn báo cáo một số hay tất cả khi bạn nghỉ hưu. Bằng cách sắp xếp để nhận được khoản thanh toán định kỳ, cố định, bạn cung cấp cho mình một dòng thu nhập được đảm bảo cho cuộc sống (hoặc một khoảng thời gian), bất kể thị trường chứng khoán hay nền kinh tế hoạt động như thế nào. Hầu hết các chuyên gia cảnh báo về việc báo cáo toàn bộ số dư trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn - đặc biệt nếu bạn đã nhận được khoản trợ cấp được xác định. Nếu bạn là, nó có nghĩa là một phần thu nhập hưu trí của bạn đã có trong hình thức annuity, để nói chuyện; bạn có thể muốn giữ sự linh hoạt với các tài sản khác của mình. Xem Vai trò nên Hưu trí trong thời gian nghỉ hưu của bạn là gì?

Hưu bổng của bạn không phải dừng lại khi bạn làm việc; bạn có thể để lại nó cho người khác. Tùy theo cuộc bầu cử mà bạn thực hiện hoặc các lựa chọn mà bạn chọn (hoặc không chọn), người thụ hưởng có thể phải chịu thuế quà tặng sau khi chết. Theo IRS, nếu như bạn và vợ / chồng của bạn có quyền nhận khoản thanh toán thì khoản tiền hưu bổng sẽ đủ điều kiện để khấu trừ cho hôn nhân không giới hạn.

Cần làm gì: Tùy chọn cuộn xuống

Bạn có thể chuyển một phần (hoặc tất cả) của kế hoạch 403 (b) vào một loại tài khoản lợi thế khác: a 401 (k) (tại một hãng khác), một IRA truyền thống, một IRA Roth, một kế hoạch dựa trên niên kim 403 (a), hoặc kế hoạch 457 do chính phủ tài trợ. Tại sao? Tiếp cận nhiều hơn với quỹ của bạn; các lựa chọn đầu tư khác nhau và đa dạng hơn, hoặc quản lý tiền tệ tốt hơn trong những năm nghỉ hưu.

Có những quy tắc liên quan đến những gì bạn có thể hoặc không thể vượt qua. Nói chung, bạn phải cuộn qua số tiền phân phối nhận được trong vòng 60 ngày theo lịch để số tiền được coi là không phải chịu thuế. Bạn không được lăn qua RMDs hoặc bất kỳ khoản thanh toán "định kỳ đều giống nhau" nào từ việc nghỉ hưu sớm (trước 55 tuổi). Bạn có thể lăn 403 (b) quỹ vào Roth IRA chỉ khi tài khoản có cùng một hạn chế như với một rollover từ IRA truyền thống. Để có thêm thông tin về các lựa chọn tái đầu tư, hãy xem IRS Publication 571.

Nếu bạn là nhân viên an ninh công cộng đã về hưu (cảnh sát, nhân viên cứu hỏa, linh mục, đội cứu hộ) bạn có thêm một khoản tiền. Bạn có thể rút lên đến $ 3 000 từ kế hoạch 403 (b) của bạn và sử dụng nó để chi trả cho tai nạn, sức khoẻ hoặc bảo hiểm chăm sóc lâu dài. Nếu nó đi trực tiếp để trả phí bảo hiểm, thu hồi đó sẽ không được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn. IRS Publication 575 cung cấp thêm chi tiết.

Dãi dưới cùng

Về mặt điều trị các nội dung khó khăn của kế hoạch 403 (b) của bạn, phần lớn 403 (b) chủ sở hữu kế hoạch có thể thấy một sự kết hợp của một số loại niên kim và danh mục đầu tư là tốt nhất. Điều này cung cấp một dòng thu nhập ổn định cũng như khả năng để đạt được một số đánh giá vốn.

Để bắt đầu bất kỳ quá trình thu hồi hoặc chuyển nhượng nào, bạn chỉ cần liên hệ với nhà tài trợ kế hoạch của mình và cho biết bạn muốn rút lui bao nhiêu. Sẽ có giấy tờ. Thông thường, nhà tài trợ sẽ tự động khấu trừ một phần số tiền đó cho các khoản thuế (thường là 20%), do đó hãy chắc chắn tính đến khi thực hiện yêu cầu của bạn; hoặc chắc chắn để cho biết bạn không muốn các khoản thuế giữ lại.