Thuế bất động sản liên bang ảnh hưởng đến một số ít người Mỹ giàu có. Tính đến năm 2015, mỗi cá nhân đều được tặng một khoản quà tặng suốt đời và được miễn thuế bất động sản là 5 đô la. 43 triệu. Điều này có nghĩa là bạn có thể để lại cho đến 5 đô la. 43 triệu mà không phải nộp thuế liên bang. Thêm vào đó, số tiền tăng hàng năm dựa trên lạm phát. Đôi vợ chồng đã kết hôn được hưởng gấp đôi số tiền hoặc 10 đô la. 86.000.000 miễn thuế bất động sản. Mặc dù, một số tiểu bang có thể áp đặt thuế đối với các căn hộ nhỏ hơn.

AD:

Nếu bạn hoặc khách hàng của bạn dự kiến ​​có một di sản vượt quá $ 5. 43 triệu, đây là một cách để giảm thuế bất động sản. Cách tiếp cận này cũng có thể thu hút sự quan tâm của những cá nhân muốn những người thừa hưởng tiềm năng của họ được hưởng một phần thừa kế của họ trong suốt cuộc đời của ân nhân. Mỗi cá nhân được pháp luật cho phép cung cấp 14.000 đô la tiền mặt hoặc tài sản hàng năm cho bất kỳ cá nhân không phải chịu thuế . Không phải chịu thuế bất động sản và người nhận không phải chịu bất kỳ khoản nợ thuế nào. Để làm ngọt thêm lợi ích, người ta có thể tặng $ 14,000 mỗi năm cho số người nhận không hạn chế. Mỗi cặp vợ chồng có thể tặng 14 000 đô la cho bất kỳ cá nhân nào, có nghĩa là con trai, con gái hoặc người kia có thể sẽ nhận được khoản thuế là $ 28,000 trong vòng một năm. Ví dụ, George và Rita một cặp vợ chồng 70 tuổi, muốn giúp con gái và con rễ của họ mua nhà. Họ đã trao cho Rita một món quà trị giá 28.000 đô la và George một món quà trị giá 28.000 đô la. Khoản thu nhập hàng năm kết hợp 56 ngàn đô la này không phải trả thuế và đôi vợ chồng trẻ sử dụng món quà này để trả tiền nhà. Các quy tắc về thuế quà tặng mới có nghĩa là )

Điều quan trọng là phải tặng quà đúng thời gian để tuân thủ các quy tắc miễn giảm hàng năm. Thời kỳ quà tặng được tính dựa trên một năm dương lịch. Nếu bạn cho con gái của bạn $ 20,000 trong một năm, thì $ 14,000 được miễn thuế bất động sản nhưng bạn sẽ cần nộp một khoản thuế quà tặng trên $ 6 000 vượt quá. Một lựa chọn thay thế tốt hơn là để cho con gái $ 10, 000 vào tháng Mười Hai và một $ 10, 000 vào tháng Giêng, để tránh nợ thuế món quà.

AD:

Nếu bạn tặng quà cho vợ / chồng của bạn, miễn là họ là công dân Hoa Kỳ, tất cả quà tặng đều miễn thuế. Nếu vợ / chồng không phải là công dân, quà tặng miễn thuế sẽ bị giới hạn ở mức 147.000 đô la vào năm 2015. Trên thực tế, bạn không muốn khách hàng của bạn tặng quà cho vợ / chồng của họ, bởi vì nó có lợi cho các căn hộ vẫn tương đương với quy mô như không phải gánh nặng cho vợ / chồng của bạn với bất động sản sẽ phải chịu thuế bất động sản khi họ chết. Các khách hàng giàu có cũng có thể sử dụng $ 14,000 để mua bảo hiểm nhân thọ được giữ trong một ủy thác bảo hiểm không thể thu hồi được ngoài tài sản của họ, để hưởng lợi cho người thừa kế của họ.Số tiền thu được từ trợ cấp tử tuộc có thể tăng lên mức phí bảo hiểm ban đầu.

Một khách hàng cũng có thể sử dụng các chiến lược khác để giảm thuế bất động sản trong tương lai. Một khách hàng giàu có có thể đặt $ 2,000 vào trương mục tiết kiệm giáo dục Coverdell được hưởng thuế cho một cá nhân hoặc một vài thành viên trong gia đình. Một chiến lược trao đổi giáo dục khác bao gồm kế hoạch tiết kiệm đại học 529 của trường. IRS cho phép một cá nhân cho đến năm năm đóng góp cho người thụ hưởng cùng một lúc. Khoản thu nhập $ 70,000 này có tiềm năng không kích hoạt việc miễn thuế quà tặng. (Để biết thêm thông tin, xem: Giáo dục IRA / Coverdell IRA - Series 62

)

Khách hàng Cuối cùng

Khách hàng phải chú ý đến những món quà tài chính khác trong năm. Nếu khách hàng tặng món quà $ 14,000 và vô tình đưa ra một món quà tài chính trong năm, những khoản tiền đó vượt quá $ 14,000 sẽ phải chịu thuế bất động sản. Gifting, cách thức hợp pháp để giảm thuế bất động sản, mang lại lợi ích cho các cá nhân hào phóng, những người có thể không trông đợi sẽ phải đóng thuế bất động sản nhưng muốn thấy những người thừa kế của họ được hưởng một phần thừa kế trong tương lai của họ trong suốt cuộc đời họ. (Để biết thêm thông tin, xem: Chuyện gì sẽ xảy ra trong Giai đoạn Cuộc sống của Chủ đầu tư? )